Редакция от 24.02.2021 (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.02.2021)

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение части 1 статьи 9 пунктами 32 - 33. См. текст новой

редакции

32) операций по уплате резидентами страховым организациям -

резидентам, за исключением страховых организаций - резидентов,

включенных в перечень, указанный в абзаце втором части 4.4 статьи 19

настоящего Федерального закона, страховых премий (страховых взносов) по

договорам страхования рисков неисполнения нерезидентами обязательств по

внешнеторговым договорам (контрактам), заключенным между резидентами и

нерезидентами, за переданные нерезидентам товары, выполненные для них

работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты

интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

33) операций по выплате резидентам страховыми организациями -

резидентами, за исключением страховых организаций - резидентов,

включенных в перечень, указанный в абзаце втором части 4.4 статьи 19

настоящего Федерального закона, страховых возмещений (страховых выплат)

по договорам страхования рисков неисполнения нерезидентами обязательств

по внешнеторговым договорам (контрактам), заключенным между резидентами

и нерезидентами, за переданные нерезидентам товары, выполненные для них

работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты

интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение статьи 19 частями 4.4 - 4.8. См. текст новой редакции

4.4. Наряду со случаями, указанными в части 4 настоящей статьи,

резидент признается исполнившим обязанность, предусмотренную пунктом 1

части 1 настоящей статьи, в случае, если он обеспечил получение от

страховой организации - резидента, не включенной в перечень страховых

организаций - резидентов, указанный в абзаце втором настоящей части,

страхового возмещения (страховой выплаты) в иностранной валюте и (или)

валюте Российской Федерации по договору страхования рисков неисполнения

нерезидентом обязательств по заключенному с этим нерезидентом

внешнеторговому договору (контракту), на свои банковские счета, открытые

в уполномоченных банках, и (или) на банковские счета, открытые в

уполномоченных банках резидента, являющегося выгодоприобретателем по

такому договору страхования, при наступлении страхового случая,

предусмотренного таким договором страхования, при условии, что

определенное таким договором страхования значение соотношения страховой

суммы и страховой стоимости (уровень страхового возмещения) равно

установленному указанным в части 4 настоящей статьи порядком значению

или превышает его.

Центральный банк Российской Федерации формирует перечень страховых

организаций - резидентов, которые в целях исполнения обязанности

резидента, предусмотренной пунктом 1 части 1 настоящей статьи, не вправе

страховать риски неисполнения нерезидентом обязательств по заключенному

резидентом с таким нерезидентом внешнеторговому договору (контракту) за

переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные

ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной

деятельности, в том числе исключительные права на них.

4.5. Основанием для включения Центральным банком Российской Федерации

страховой организации - резидента в перечень, указанный в абзаце втором

части 4.4 настоящей статьи, является:

1) применение к страховой организации - резиденту мер,

предусмотренных пунктом 4 статьи 32.5-1 Закона Российской Федерации от

27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в

Российской Федерации";

2) наличие двух и более нарушений страховой организацией - резидентом

в течение одного года актов валютного законодательства Российской

Федерации и актов органов валютного регулирования, за которые к такой

страховой организации - резиденту применены меры ответственности;

3) осуществление страховой организацией - резидентом страховой

деятельности менее одного года со дня выдачи лицензии на осуществление

добровольного имущественного страхования.

4.6. Страховая организация - резидент, включенная в указанный в

абзаце втором части 4.4 настоящей статьи перечень по основанию,

указанному в пункте 1 или 2 части 4.5 настоящей статьи, исключается из

этого перечня по истечении одного года со дня возникновения данного

основания при отсутствии иного основания, предусмотренного пунктом 1 или

2 части 4.5 настоящей статьи.

Страховая организация - резидент, включенная в указанный в абзаце

втором части 4.4 настоящей статьи перечень по основанию, указанному в

пункте 3 части 4.5 настоящей статьи, исключается из этого перечня по

истечении одного года со дня выдачи лицензии на осуществление

добровольного имущественного страхования при отсутствии основания,

предусмотренного пунктом 1 или 2 части 4.5 настоящей статьи.

4.7. Перечень, указанный в абзаце втором части 4.4 настоящей статьи,

подлежит размещению на официальном сайте Центрального банка Российской

Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

4.8. Резидент признается исполнившим обязанность, предусмотренную

пунктом 1 части 1 настоящей статьи, в случае, если он обеспечил

получение на свои банковские счета, открытые в уполномоченных банках,

денежных средств от уполномоченного банка в качестве выплаты по

банковской гарантии, выданной уполномоченным банком нерезиденту в пользу

резидента в обеспечение исполнения обязательств, предусмотренных

заключенным между резидентом и нерезидентом внешнеторговым договором

(контрактом), условиями которого предусмотрены передача нерезиденту

товаров, выполнение для него работ, оказание ему услуг, передача ему

информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе

исключительных прав на них, в сумме и сроки, которые предусмотрены таким

внешнеторговым договором (контрактом).

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение пункта 9 части 4 статьи 23

старая редакция новая редакция

9) документы (проекты 9) документы (проекты

документов), являющиеся основанием документов), являющиеся основанием

для проведения валютных операций, для проведения валютных операций,

включая договоры (соглашения, включая договоры (соглашения,

контракты) и дополнения и (или) контракты) и дополнения и (или)

изменения к ним, доверенности, изменения к ним, доверенности,

выписки из протокола общего выписки из протокола общего

собрания или иного органа собрания или иного органа

управления юридического лица; управления юридического лица;

документы, содержащие сведения о документы, содержащие сведения о

результатах торгов (в случае их результатах торгов (в случае их

проведения); документы, проведения); документы,

подтверждающие факт передачи подтверждающие факт передачи

товаров (выполнения работ, товаров (выполнения работ,

оказания услуг), информации и оказания услуг), информации и

результатов интеллектуальной результатов интеллектуальной

деятельности, в том числе деятельности, в том числе

исключительных прав на них, акты исключительных прав на них, акты

государственных органов; государственных органов;

счета-фактуры; переводные векселя; документы, подтверждающие фиксацию

сторонами внешнеторгового договора

(контракта) факта порчи,

повреждения, утраты товара, его

естественной убыли при

транспортировке; документы,

свидетельствующие о принятии и

рассмотрении продавцом

(поставщиком) претензии,

предъявленной в связи с нарушением

условий внешнеторгового договора

(контракта) о количестве и (или)

качестве поставленных товаров;

документы об урегулировании

сторонами вопроса оплаты товара с

учетом уменьшения его стоимости в

результате порчи, повреждения,

утраты или в случае его

естественной убыли при

транспортировке; счета-фактуры;

переводные векселя;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение пункта 19 части 4 статьи 23

старая редакция новая редакция

19) договоры страхования, 19) договоры страхования,

указанные в части 4 статьи 19 указанные в частях 4 и 4.4 статьи

настоящего Федерального закона, 19 настоящего Федерального закона,

документы, подтверждающие документы, подтверждающие

заключение сделок, указанных в заключение сделок, указанных в

части 4.1 статьи 19 настоящего части 4.1 статьи 19 настоящего

Федерального закона, и иные Федерального закона, и иные

связанные с ними документы, в том связанные с ними документы, в том

числе подтверждающие совершение числе подтверждающие совершение

операций и расчетов; операций и расчетов;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────