Редакция от 31.05.2018

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение абзаца четвертого пункта 1 статьи 5

старая редакция новая редакция

юридических лиц, местом юридических лиц, местом

регистрации которых является регистрации которых является

государство или территория, государство или территория,

включенные в утверждаемый включенные в утверждаемый

Министерством финансов Российской Министерством финансов Российской

Федерации перечень государств и Федерации перечень государств и

территорий, предоставляющих территорий, предоставляющих

льготный налоговый режим льготный налоговый режим

налогообложения и (или) не налогообложения и (или) не

предусматривающих раскрытия и предусматривающих раскрытия и

предоставления информации при предоставления информации при

проведении финансовых операций проведении финансовых операций

(офшорные зоны) (далее - офшорные (офшорные зоны), и которые не

компании); осуществляют раскрытие и

предоставление информации о своих

выгодоприобретателях,

бенефициарных владельцах и

контролирующих лицах в порядке,

установленном Правительством

Российской Федерации;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Абзац пятый пункта 1 статьи 5 - исключен. См. текст старой редакции

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Абзац шестой пункта 1 статьи 5 - изложен в новой редакции

старая редакция новая редакция

Понятия "группа лиц" и Понятие "контролирующее лицо"

"контроль" используются в используется в том же значении,

значениях, указанных что и в статье 5 Федерального

соответственно в статьях 9 и 11 закона от 29 апреля 2008 года N

Федерального закона от 26 июля 57-ФЗ "О порядке осуществления

2006 года N 135-ФЗ "О защите иностранных инвестиций в

конкуренции". хозяйственные общества, имеющие

стратегическое значение для

обеспечения обороны страны и

безопасности государства". Понятия

"выгодоприобретатель" и

"бенефициарный владелец"

используются в значениях,

указанных в статье 3 Федерального

закона от 7 августа 2001 года N

115-ФЗ "О противодействии

легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и

финансированию терроризма".

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────