2. Покупка наличной иностранной валюты физическим лицом (код вида операции - 1003)

2. Покупка наличной иностранной валюты физическим лицом (код вида операции - 1003).

2.1. Операция подлежит обязательному контролю, если сумма приобретаемой физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой покупку физическим лицом наличной иностранной валюты за наличные рубли.

При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1003 следует учитывать, что:

- в поле "SUME" (сумма операции в рублевом эквиваленте) указывается сумма в рублях, полученная получателем денежных средств по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы;

- в поле "CURREN" - код покупаемой физическим лицом иностранной валюты;

- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о физическом лице;

- в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о банке.

2.2. Операция подлежит обязательному контролю, если сумма приобретаемой (либо продаваемой) физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу Банка России (Информационное письмо N 15 от 19.12.2008) равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой:

покупку физическим лицом наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).

При подготовке сведений о выявленных конверсионных операциях - операций покупки наличной иностранной валюты одного иностранного государства за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (код вида операции 1003) следует учитывать, что:

- в поле "SUM" указывается сумма покупаемой физическим лицом иностранной валюты;

- в поле "SUME" - рублевый эквивалент суммы покупаемой физическим лицом иностранной валюты, рассчитанный по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, действующему на дату совершения операции. В случае, если рублевый эквивалент суммы покупаемой физическим лицом иностранной валюты менее 600 000 рублей, а рублевый эквивалент суммы продаваемой физическим лицом иностранной валюты равен или превышает 600 000 рублей, в поле "SUME" указывается рублевый эквивалент суммы продаваемой иностранной валюты;

- в поле "CURREN" - код покупаемой физическим лицом иностранной валюты;

- в поле "CURREN_CON" - код продаваемой физическим лицом иностранной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют;

- в поле "SUM_CON" - сумма продаваемой физическим лицом иностранной валюты.

Типичные примеры совершения операций, подлежащих обязательному контролю с кодом 1003.

1. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки наличной иностранной валюты на сумму 21 000 долл. США за наличные рубли. При установленном уполномоченным банком курсе на дату проведения операции 28,73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603 330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.

2. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу обмена наличной иностранной валюты суммой 25 000 долл. США на наличную иностранную валюту в Евро по курсу ЦБ РФ 44,52 рубля за 1 Евро. В данном случае банк направляет операцию по коду 1003, указывая в поле "SUM" сумму покупаемой физическим лицом в Евро, в поле "SUME" - рублевый эквивалент суммы покупаемой физическим лицом иностранной валюты, рассчитанный по официальному курсу ЦБ РФ, действующему на дату совершения операции.