Документ не применяется. Подробнее см. Справку
Приказ ФНС РФ от 24.06.2008 N ММ-3-6/287@ (ред. от 18.07.2008) "Об утверждении формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде...

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав) (Таблица 4.41)

Таблица 4.41

Расчет налога на прибыль организаций с доходов,

исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной

в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав)

┌───────────────────────┬──────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная │

│ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ информация │

│ │(код) элемента│ элемента │ │тельности│ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│ВидДоход │ ВидДоход │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - доход в виде │

│ │ │ │ │ │ процентов по │

│ │ │ │ │ │ государственным и │

│ │ │ │ │ │ муниципальным │

│ │ │ │ │ │ ценным бумагам │

│ │ │ │ │ │ (ставка 15%) | │

│ │ │ │ │ │ 2 - доход в виде │

│ │ │ │ │ │ процентов по │

│ │ │ │ │ │ муниципальным │

│ │ │ │ │ │ ценным бумагам, │

│ │ │ │ │ │ эмитированным на │

│ │ │ │ │ │ срок не менее трех│

│ │ │ │ │ │ лет до 01.01.2007 │

│ │ │ │ │ │ (ставка 9%) | │

│ │ │ │ │ │ 3 - доход в виде │

│ │ │ │ │ │ процентов по │

│ │ │ │ │ │ государственным и │

│ │ │ │ │ │ муниципальным │

│ │ │ │ │ │ облигациям, │

│ │ │ │ │ │ подлежащий │

│ │ │ │ │ │ налогообложению │

│ │ │ │ │ │ (ставка 0%) | │

│ │ │ │ │ │ 4 - доход в виде │

│ │ │ │ │ │ дивидендов │

│ │ │ │ │ │ (доходов от │

│ │ │ │ │ │ долевого участия в│

│ │ │ │ │ │ иностранных │

│ │ │ │ │ │ организациях) │

│ │ │ │ │ │ (ставка 9%) | │

│ │ │ │ │ │ 5 - доход в виде │

│ │ │ │ │ │ дивидендов │

│ │ │ │ │ │ (доходов от │

│ │ │ │ │ │ долевого участия в│

│ │ │ │ │ │ иностранных │

│ │ │ │ │ │ организациях) │

│ │ │ │ │ │ (ставка 0%) │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ О │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Доходы, уменьшающие │ ДохУмНалБаз │ А │ N(15) │ Н │ │

│налоговую базу │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Ставка налога │ СтавНал │ А │ N(2) │ О │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Исчислено налога с │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ О │ │

│доходов │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма налога с │НалДивНеРФПред│ А │ N(15) │ Н │ │

│выплаченных дивидендов │ │ │ │ │ │

│за пределами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации и │ │ │ │ │ │

│засчитанная в уплату │ │ │ │ │ │

│налога согласно │ │ │ │ │ │

│порядку, │ │ │ │ │ │

│установленному │ │ │ │ │ │

│статьями 275, 311 НК │ │ │ │ │ │

│РФ, в предыдущие │ │ │ │ │ │

│отчетные периоды │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма налога с │ НалДивНеРФ │ А │ N(15) │ Н │ │

│выплаченных дивидендов │ │ │ │ │ │

│за пределами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации и │ │ │ │ │ │

│засчитываемая в уплату │ │ │ │ │ │

│налога согласно │ │ │ │ │ │

│порядку, │ │ │ │ │ │

│установленному │ │ │ │ │ │

│статьями 275, 311 НК РФ│ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Начислено налога в │ НалНачислПред│ А │ N(15) │ Н │ │

│предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │

│периоды │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма налога, │ НалНачислПосл│ А │ N(15) │ Н │ │

│начисленная с доходов, │ │ │ │ │ │

│полученных в последнем │ │ │ │ │ │

│квартале (месяце) │ │ │ │ │ │

│отчетного (налогового) │ │ │ │ │ │

│периода, всего │ │ │ │ │ │

└───────────────────────┴──────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴────────────────────┘

Сведения о получателе (СвПолуч) (Таблица 4.40) Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб) (Таблица 4.42)