Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.34)

┌───────────────────────┬──────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная │

│ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ информация │

│ │(код) элемента│ элемента │ │тельности│ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Вид дивидендов │ ВидДив │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │1 - промежуточные │

│ │ │ │ │ │дивиденды | │

│ │ │ │ │ │2 - по результатам │

│ │ │ │ │ │финансового года │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Налоговый (отчетный) │ НалПер │ А │ T(=2) │ ОК │ Принимает │

│период │ │ │ │ │ значение: │

│ │ │ │ │ │ 21 - 1 квартал | │

│ │ │ │ │ │ 31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │ 33 - девять │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 34 - год | │

│ │ │ │ │ │ 35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │ 36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │ 37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │ 38 - четыре │

│ │ │ │ │ │ месяца | │

│ │ │ │ │ │ 39 - пять месяцев |│

│ │ │ │ │ │ 40 - шесть │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 41 - семь месяцев |│

│ │ │ │ │ │ 42 - восемь │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 43 - девять │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 44 - десять │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 45 - одиннадцать │

│ │ │ │ │ │ месяцев | │

│ │ │ │ │ │ 46 - год | │

│ │ │ │ │ │ 50 - последний │

│ │ │ │ │ │ налоговый │

│ │ │ │ │ │ период при │

│ │ │ │ │ │ реорганизации │

│ │ │ │ │ │ (ликвидации) │

│ │ │ │ │ │ организации │

│ │ │ │ │ │* коды в диапазоне │

│ │ │ │ │ │с 35 по 46 указыва- │

│ │ │ │ │ │ются налогоплатель- │

│ │ │ │ │ │щиками, уплачивающи-│

│ │ │ │ │ │ми ежемесячные │

│ │ │ │ │ │авансовые платежи │

│ │ │ │ │ │исходя из фактичес- │

│ │ │ │ │ │кой полученной │

│ │ │ │ │ │прибыли │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент │

│ │ │ │ │ │<xs:gYear> │

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма дивидендов, │ СумДивРаспр │ А │ N(15) │ О │ │

│подлежащих │ │ │ │ │ │

│распределению между │ │ │ │ │ │

│акционерами │ │ │ │ │ │

│(участниками) в текущем│ │ │ │ │ │

│налоговом периоде, │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Ставка налога │ СтавНал │ А │ N(2) │ Н │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Исчисленная сумма │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │

│налога, подлежащая │ │ │ │ │ │

│уплате в бюджет │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма налога, │ НалДивПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│начисленная с │ │ │ │ │ │

│дивидендов, выплаченных│ │ │ │ │ │

│в предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │

│(налоговые) периоды │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма налога, │ НалДивПосл │ А │ N(15) │ Н │ │

│начисленная с │ │ │ │ │ │

│дивидендов, выплаченных│ │ │ │ │ │

│в последнем квартале │ │ │ │ │ │

│(месяце) отчетного │ │ │ │ │ │

│(налогового) периода, │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Дивиденды к уменьшению │ УменДив │ С │ │ Н │Состав элемента │

│ │ │ │ │ │представлен в табл. │

│ │ │ │ │ │4.35 │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Суммы дивидендов, │ РаспрДив │ С │ │ Н │Состав элемента │

│подлежащие │ │ │ │ │представлен в табл. │

│распределению │ │ │ │ │4.36 │

│российским акционерам │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Налоговая база, │ НалБаза2752 │ С │ │ Н │Состав элемента │

│рассчитанная в порядке,│ │ │ │ │представлен в табл. │

│установленном п. 2 ст. │ │ │ │ │4.37 │

│275 НК РФ │ │ │ │ │ │

└───────────────────────┴──────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴────────────────────┘