VI. Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Порядку

VI. Указания по заполнению форм документов,

представленных в приложениях к Порядку

6.1. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек (код формы по КФД 0531713) ведется органом Федерального казначейства на бумажном носителе в следующем порядке.

Журнал регистрации открывается органом Федерального казначейства на каждый счет, открытый органу Федерального казначейства в учреждениях банка на балансовом счете N 40116. В случае отсутствия операций по соответствующему счету N 40116, открытому бюджету, кассовое обслуживание исполнения которого осуществляется органом Федерального казначейства, Журнал регистрации на указанный счет N 40116 органом Федерального казначейства не открывается.

Журнал регистрации должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано __ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченных руководителем лиц с указанием должности уполномоченных лиц) органа Федерального казначейства, проставляются расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.

При открытии Журнала регистрации органом Федерального казначейства указывается в заголовочной части формы:

по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное (сокращенное) наименование Управления (Отделения), с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы - кода органа Федерального казначейства по Ведомственному классификатору территориальных органов Федерального казначейства (далее - КОФК);

по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование учреждения банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет на балансовом счете N 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и корреспондентского счета учреждения банка;

в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).

Записи в Журнал регистрации производятся уполномоченным работником органа Федерального казначейства сразу же после получения чековых книжек или в момент их выдачи.

Каждая заполненная страница Журнала регистрации подписывается уполномоченным работником органа Федерального казначейства с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.

Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.

Запись в Журнале регистрации, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано", с подтверждением подписью уполномоченного работника органа Федерального казначейства, с указанием даты аннулирования.

При закрытии Журнала регистрации уполномоченным работником органа Федерального казначейства указывается в кодовой зоне заголовочной части формы - дата закрытия Журнала регистрации в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации.

При закрытии Журнала регистрации, в случае наличия в нем незаполненных срок (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации.

Табличная часть Журнала регистрации заполняется следующим образом:

в графе 1 - порядковый номер записи;

в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежного чеков в чековой книжке, полученной органом Федерального казначейства в учреждении банка;

в графе 3 - дата получения чековой книжки в учреждении банка;

в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного работника органа Федерального казначейства, получившего чековую книжку;

в графе 6 - дата выдачи клиенту чековой книжки органом Федерального казначейства;

в графе 7 - наименование клиента, которому выдана чековая книжка;

в графе 8 - номер и дата Заявления;

в графах 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись уполномоченного лица клиента, которому была выдана чековая книжка.

6.2. Заявление на получение денежных чековых книжек (код формы по КФД 0531712) заполняется клиентом в следующем порядке.

В заголовочной части формы Заявления клиентом указывается:

в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;

дата формирования Заявления, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);

по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН клиента и его кода по Сводному реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, главных администраторов и администраторов доходов федерального бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;

по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства, обслуживающего соответствующий лицевой счет клиента, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы его кода по КОФК.

В содержательной части Заявления клиентом указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество доверенного лица, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи.

Доверенное лицо ставит свою подпись, которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) клиента, с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления.

При принятии решения органом Федерального казначейства об удовлетворении Заявления работником органа Федерального казначейства, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления, оформляется "Отметка" органа Федерального казначейства о выдаче денежных чековых книжек с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.

"Отметка" органа Федерального казначейства о выдаче денежных чековых книжек подписывается:

работником органа Федерального казначейства, ответственного за правильность осуществления проверки Заявления, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;

руководителем, главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами с указанием должности уполномоченных лиц) органа Федерального казначейства, расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

6.3. Ведомость операций уполномоченного подразделения получателя бюджетных средств с наличными деньгами (код формы по КФД 0531714) оформляется органом Федерального казначейства.

В заголовочной части формы документа указывается:

дата формирования Ведомости, оформленная словесно-цифровым способом, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);

по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы его кода по КОФК;

по строке "Наименование уполномоченного подразделения" - полное (сокращенное) наименование уполномоченного подразделения, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы учетного порядкового номера уполномоченного подразделения, присвоенного ему органом Федерального казначейства в соответствии с пунктом 3.1 настоящих Правил.

Если Ведомость имеет более одной страницы, последующие страницы нумеруются с указанием: в правом верхнем углу - кода формы документа, а также даты, соответствующей дате, содержащейся в заголовочной части формы документа; в нижнем правом углу - номера страницы и общего числа страниц документа.

В табличной части Ведомости отражаются:

в содержательной части формы отражаются остатки денежных средств, полученные для соответствующего уполномоченного подразделения, и числящиеся на начало дня, за который сформирована Ведомость, соответственно по видам средств: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности;

в графе 1 порядковый номер записи;

в графах 2, 3 соответственно номер и дата в формате "день, месяц, год" (00.00.0000) документа-основания, в соответствии с которым поступили или списаны средства для уполномоченного подразделения;

в графах 4, 5, 6 сумма поступивших на соответствующий счет N 40116 органа Федерального казначейства в пользу уполномоченного подразделения денежных средств, соответственно по видам: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности;

в графах 7, 8, 9 сумма списанных с соответствующего счета N 40116 органом Федерального казначейства денежных средств, соответственно по видам: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности;

по строке "Сумма оборотов за день" в графах 4 - 6 и 7 - 9 отражается сумма поступлений и списаний денежных средств по всем отраженным документам-основаниям.

После подведения итогов по общей сумме оборотов за день в содержательной части формы документа отражаются остатки денежных средств уполномоченного подразделения, числящиеся на конец дня, за который сформирована Ведомость, соответственно по видам средств: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности.

Остаток на конец дня по видам средств: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности, переносятся в качестве остатков на начало дня соответственно по видам средств: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности, при открытии органом Федерального казначейства Ведомости следующего операционного дня.

Ведомость подписывается ответственным исполнителем - работником органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера контактного телефона и даты формирования Ведомости, оформленной словесно-цифровым способом.