Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35% (НалБаза35) (Таблица 4.14)

Таблица 4.14

Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым

по ставке 35% (НалБаза35)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬──────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │

├─────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────────┤

│Общая сумма дохода │ ДоходОбщ │ А │ N(14.2) │ О │ │

│Общая сумма дохода, не │ ДоходОбщНеНал │ А │ N(14.2) │ О │ │

│подлежащего налогообложению │ │ │ │ │ │

│Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(14.2) │ О │ │

│Общая сумма налога, исчисленная │ Исчисл │ А │ N(12) │ О │ │

│к уплате │ │ │ │ │ │

│Общая сумма налога, удержанная у │ УдержОбщ │ А │ N(12) │ О │ │

│источника выплаты │ │ │ │ │ │

│Общая сумма удержанного налога с │ УдержОбщЛиш │ А │ N(12) │ О │ │

│доходов, освобождаемых от │ │ │ │ │ │

│налогообложения в соответствии с │ │ │ │ │ │

│пп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ │ │ │ │ │ │

│Общая сумма налога, уплаченная │ УплУвед │ А │ N(12) │ О │ │

│на основании налогового │ │ │ │ │ │

│уведомления на уплату налога на │ │ │ │ │ │

│доходы физических лиц в связи с │ │ │ │ │ │

│сообщением налогового агента о │ │ │ │ │ │

│невозможности удержания налога и │ │ │ │ │ │

│сумме задолженности │ │ │ │ │ │

│налогоплательщика │ │ │ │ │ │

│Общая сумма налога, уплаченная в │ УплИно │ А │ N(12) │ О │ │

│иностранных государствах, │ │ │ │ │ │

│подлежащая зачету в Российской │ │ │ │ │ │

│Федерации │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, подлежащая │ ПодлВозв │ А │ N(12) │ О │ │

│возврату из бюджета │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, подлежащая уплате │ ПодлУпл │ А │ N(12) │ О │ │

│(доплате) в бюджет │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────────┴─────────────────┴──────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────────┘