Письмо Банка России от 29.11.1995 N 212 "Об оплате документов клиентов"

В связи с поступающими запросами Центральный банк Российской Федерации разъясняет следующее.

Коммерческие банки в своей деятельности должны обеспечивать бесперебойные расчеты обслуживаемой клиентуры. Для обеспечения своевременных расчетов коммерческому банку необходимо постоянно иметь на корреспондентских счетах достаточную сумму средств.

Прием расчетных документов для совершения платежей по поручению обслуживаемых клиентов коммерческий банк может производить только при условии, если документы будут оплачены своевременно с его корреспондентского счета (при переводе средств в другие банки).

При отсутствии средств на корреспондентских счетах коммерческого банка расчетные документы клиентов приниматься не должны, за исключением случаев, когда документы принимаются для помещения в картотеку к внебалансовому счету N 9929 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

Не допускается проводок банком по расчетным документам клиентов, при невозможности их оплаты с корреспондентских счетов, через открываемые промежуточные счета, в частности через счета N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы", N 162 "Корреспондентские счета центров взаимных расчетов". Эта операция отражает только перенос средств клиента на банковский счет без направления сумм по назначению.

Доведите настоящее разъяснение до коммерческих банков.

Заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

Т.К.АРТЕМОВА