Письмо Банка России от 09.03.1995 N 148 (ред. от 21.08.1996, с изм. от 07.08.1997) "Об оперативном отчете об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации по форме 746Д"

(в ред. телеграммы ЦБ РФ от 22.11.95 N 125-95;

письма ЦБ РФ от 21.08.96 N 317)

В целях осуществления анализа состояния денежной базы и денежно-кредитного регулирования и в соответствии с Приказом Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 1994 г. N 02-154 с 1 апреля 1995 года вводится оперативный отчет Главных управлений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации "Об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" (форма 746Д).

Оперативный отчет об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации составляется учреждениями Центрального банка Российской Федерации в тысячах рублей по состоянию на 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа каждого месяца по форме N 746Д.

В оперативном отчете учреждения Центрального банка Российской Федерации и коммерческие банки сообщают остатки по следующим балансовым счетам в приведенной последовательности:

- средства районных, городских, поселковых и сельских бюджетов (бал. счет N 130);

- средства окружных бюджетов (бал. счет N 131);

- средства областных бюджетов (бал. счет N 132);

- средства краевых бюджетов (бал. счет N 133);

- средства республиканских бюджетов автономных республик (бал. счет N 134);

- текущие счета учреждений и организаций, состоящих на местных бюджетах (бал. счет N 142);

- привлеченные средства Министерства финансов Российской Федерации (бал. счет N 170);

- собственные средства предприятий и организаций местного подчинения для финансирования государственных капитальных вложений, операционных и других расходов (бал. счет N 172);

- средства государственного бюджета для финансирования капитальных вложений, операционных и других расходов (бал. счет N 173);

- финансирование за счет привлеченных средств Министерства финансов Российской Федерации (бал. счет N 180);

- финансирование государственных капитальных вложений, операционных и других расходов за счет средств местных бюджетов и средств предприятий и организаций местного подчинения (бал. счет N 182);

- вложения, долговые обязательства местных органов власти субъектов Российской Федерации (бал. счет N 192);

(введен телеграммой ЦБ РФ от 22.11.95 N 125-95)

- вложения в государственные долговые обязательства (бал. счет N 194);

- средства для оказания временной финансовой помощи (бал. счет N 670);

- счета по перераспределению средств (бал. счет N 671);

- средства фондов обязательного медицинского страхования (бал. счет N 692);

- Российский фонд федерального имущества (бал. счет N 693);

- Фонд социальной поддержки населения (бал. счет N 694);

- расходы Государственного фонда содействия занятости населения Российской Федерации (бал. счет N 698);

- поступления средств в Государственный фонд занятости населения Российской Федерации (бал. счет N 699);

- Фонд социального страхования Российской Федерации (бал. счет N 726);

- особый счет местных СНД исполкомов и других органов самоуправления для учета средств на социальное и культурное строительство и другие цели (бал. счет N 747);

- средства внебюджетных фондов местных СНД (бал. счет N 749);

- средства Федерального дорожного фонда (бал. счет N 750);

- кредиты Пенсионному фонду Российской Федерации (бал. счет N 806);

(введен письмом ЦБ РФ от 21.08.96 N 317)

- средства Пенсионного фонда РСФСР (бал. счет N 807);

- разные средства и фонды специального назначения (бал. счет N 810);

- средства Централизованного союзного фонда социального страхования колхозников (бал. счет N 814);

- средства для выплаты временных пособий на несовершеннолетних детей (бал. счет N 817);

- средства, предназначенные на освоение новых земель, взамен изымаемых для несельскохозяйственных нужд (бал. счет N 818);

- резервный фонд охраны природы для выполнения непредвиденных работ за счет отчислений от взимаемой платы с объединений, предприятий и организаций за выбросы загрязняющих веществ в природную среду (бал. счет N 819);

- ссуды на разные цели (бал. счет N 820).

При отсутствии данных по какому-либо балансовому счету в отчете в последовательном порядке отчетных данных указывается цифра - 0 (ноль).

В конце отчета выводится контрольный итог.

Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ составляют сводный по республике (краю, области) отчет по балансовым счетам в тысячах рублей и передают его в Главный центр информатизации ЦБ РФ в сотнях тысяч рублей.

При составлении оперативного отчета (форма 746Д) следует руководствоваться Инструкцией Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. N 27 "По кассовому исполнению государственного бюджета СССР" (пункты 388 - 393, 395 - 398).

Указания по макету, порядку и времени передачи оперативного отчета об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации будут высланы Вам Главным центром информатизации Центрального банка Российской Федерации.

Соответствующие указания доведите до коммерческих банков, РКЦ, подразделений по информационно-вычислительному обслуживанию Вашего региона.

И.о. Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

Т.В.ПАРАМОНОВА