Приложение N 14. Расчет целевых значений параметров, используемых для расчета показателей качества финансового менеджмента

┌───────────────────────────────┬───────────┬─────────────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование параметра │ Единица │ Расчет целевого │ Комментарий │

│ │ измерения │ значения параметра │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Количество справок об изменении│ шт. │ P* = 0 │Оптимальным фактическим│

│сводной бюджетной росписи │ │ │значением параметра│

│федерального бюджета и лимитов │ │ │является 0 │

│бюджетных обязательств в │ │ │ │

│отчетном периоде в случае │ │ │ │

│увеличения бюджетных │ │ │ │

│ассигнований за счет экономии │ │ │ │

│по использованию бюджетных │ │ │ │

│ассигнований на оказание │ │ │ │

│государственных услуг │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма положительных изменений │ тыс. руб. │ S * = 0 │Оптимальным фактическим│

│сводной бюджетной росписи │ │ 1 │значением параметра│

│федерального бюджета и лимитов │ │ │является 0 │

│бюджетных обязательств в случае│ │ │ │

│увеличения бюджетных │ │ │ │

│ассигнований за счет экономии │ │ │ │

│по использованию бюджетных │ │ │ │

│ассигнований на оказание │ │ │ │

│государственных услуг в │ │ │ │

│отчетном периоде │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Кассовые расходы в IV квартале │ тыс. руб. │ E* = 1,5 x Eср │Оптимальным фактическим│

│отчетного периода │ │ │значением параметра│

│ │ │ │является значение,│

│ │ │ │лежащее в диапазоне от│

│ │ │ │Eср до 1,5 x Eср │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Кассовые расходы в отчетном │ тыс. руб. │ E* = 2 x i x b/9, │Оптимальным фактическим│

│периоде │ │где b - объем │значением параметра│

│ │ │бюджетных │является значение,│

│ │ │ассигнований ГРБС │лежащее в диапазоне от│

│ │ │согласно сводной │2 x i x b/9 до 5 x i x │

│ │ │бюджетной росписи │x b/18 │

│ │ │федерального бюджета │ │

│ │ │с учетом внесенных в │ │

│ │ │нее изменений по │ │

│ │ │состоянию на конец │ │

│ │ │отчетного периода; │ │

│ │ │i = 1 в случае │ │

│ │ │проведения │ │

│ │ │ежеквартального │ │

│ │ │мониторинга качества │ │

│ │ │финансового │ │

│ │ │менеджмента за I │ │

│ │ │квартал текущего │ │

│ │ │финансового года; │ │

│ │ │i = 2 в случае │ │

│ │ │проведения │ │

│ │ │ежеквартального │ │

│ │ │мониторинга качества │ │

│ │ │финансового │ │

│ │ │менеджмента за I │ │

│ │ │полугодие текущего │ │

│ │ │финансового года; │ │

│ │ │i = 3 в случае │ │

│ │ │проведения │ │

│ │ │ежеквартального │ │

│ │ │мониторинга качества │ │

│ │ │финансового │ │

│ │ │менеджмента за 9 │ │

│ │ │месяцев текущего │ │

│ │ │финансового года │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Совокупный объем лимитов │ тыс. руб. │L* = 99,5 x L/100, │Оптимальным фактическим│

│бюджетных обязательств, │ │где L - совокупный │значением параметра│

│распределенных ГРБС между │ │общий объем лимитов │является значение,│

│подведомственными РБС и ПБС, в │ │бюджетных │лежащее в диапазоне от│

│отчетном периоде │ │обязательств, │0,995 x L до L │

│ │ │доведенный органами │ │

│ │ │Федерального │ │

│ │ │казначейства до ГРБС │ │

│ │ │казначейскими │ │

│ │ │уведомлениями в │ │

│ │ │отчетном финансовом │ │

│ │ │году │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Объем кредиторской │ тыс. руб. │ K* = 0 │Оптимальным фактическим│

│задолженности по расчетам с │ │ │значением параметра│

│поставщиками и подрядчиками по │ │ │является 0 │

│состоянию на 1 января года, │ │ │ │

│следующего за отчетным │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Количество аннулированных в │ шт. │ N x = 0 │Оптимальным фактическим│

│отчетном периоде оформленных │ │ 0 │значением параметра│

│ГРБС расходных расписаний, в │ │ │является 0 │

│которых предусмотрено │ │ │ │

│уменьшение лимитов бюджетных │ │ │ │

│обязательств на финансовый год │ │ │ │

│и (или) объемов финансирования │ │ │ │

│расходов с начала финансового │ │ │ │

│года по подведомственным ГРБС │ │ │ │

│распорядителям и получателям │ │ │ │

│средств федерального бюджета │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Количество получателей средств │ шт. │ j │Оптимальным фактическим│

│федерального бюджета │ │ N * = 0 │значением параметра│

│подведомственной сети ГРБС, не │ │ i │является 0 │

│представивших в органы │ │ │ │

│Федерального казначейства │ │ │ │

│учредительные документы и │ │ │ │

│разрешения на осуществление │ │ │ │

│приносящей доход деятельности, │ │ │ │

│приведенные в соответствие │ │ │ │

│требованиям по административной│ │ │ │

│принадлежности, полному и (или)│ │ │ │

│краткому наименованию, а также │ │ │ │

│отсутствию разрешения на │ │ │ │

│осуществление приносящей доход │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Кассовое исполнение по доходам│ тыс. руб. │ Rf* = 1,15 x Rp, │Оптимальным фактическим│

│в отчетном периоде │ │где Rp - плановые │значением параметра│

│ │ │объемы по ГАДБ │является значение,│

│ │ │ │лежащее в диапазоне от│

│ │ │ │0,85 x Rp до 1,15 x Rp │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Объем дебиторской задолженности│ тыс. руб. │ D* = 0 │Оптимальным фактическим│

│по доходам по состоянию на 1 │ │ │значением параметра│

│января года, следующего за │ │ │является 0 │

│отчетным │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма возвратов (возмещений) из│ тыс. руб. │ S* = 0 │Оптимальным фактическим│

│федерального бюджета излишне │ │ │значением параметра│

│уплаченных (взысканных) сумм в │ │ │является 0 │

│отчетном периоде │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общая сумма исковых требований │ тыс. руб. │ Su* = Sp/2, │Оптимальным фактическим│

│в денежном выражении, │ │где Sp - общая сумма │значением параметра│

│определенная судом к взысканию │ │заявленных исковых │является значение,│

│по судебным решениям, │ │требований в денежном│лежащее в диапазоне от 0│

│вступившим в законную силу в │ │выражении, указанных │до 0,5 x Sp │

│отчетном периоде, по исковым │ │в судебных решениях, │ │

│требованиям о возмещении ущерба│ │вступивших в законную│ │

│от незаконных действий или │ │силу в отчетном │ │

│бездействия ГРБС или его │ │финансовом году, по │ │

│должностных лиц │ │исковым требованиям о│ │

│ │ │возмещении ущерба от │ │

│ │ │незаконных действий │ │

│ │ │или бездействия ГРБС │ │

│ │ │или его должностных │ │

│ │ │лиц │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общее количество судебных │ шт. │ Qu* = Qp/2, │Оптимальным фактическим│

│решений, вступивших в законную │ │где Qp - общее │значением параметра│

│силу в отчетном периоде и │ │количество судебных │является значение,│

│предусматривающих полное или │ │решений, вступивших в│лежащее в диапазоне от 0│

│частичное удовлетворение │ │законную силу в │до 0,5 x Qp │

│исковых требований о возмещении│ │отчетном финансовом │ │

│ущерба от незаконных действий │ │году, по исковым │ │

│или бездействия ГРБС или его │ │требованиям о │ │

│должностных лиц │ │возмещении ущерба от │ │

│ │ │незаконных действий │ │

│ │ │или бездействия ГРБС │ │

│ │ │или его должностных │ │

│ │ │лиц │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общая сумма исковых требований │ тыс. руб. │ Su* = Sp/2, │Оптимальным фактическим│

│в денежном выражении, │ │где Sp - общая сумма │значением параметра│

│определенная судом к взысканию │ │заявленных исковых │является значение,│

│по судебным решениям, │ │требований в денежном│лежащее в диапазоне от 0│

│вступившим в законную силу в │ │выражении, указанных │до 0,5 x Sp │

│отчетном периоде, по исковым │ │в судебных решениях, │ │

│требованиям к ГРБС, │ │вступивших в законную│ │

│предъявленным в порядке │ │силу в отчетном │ │

│субсидиарной ответственности по│ │финансовом году, по │ │

│денежным обязательствам │ │исковым требованиям к│ │

│подведомственных ему │ │ГРБС, предъявленным в│ │

│получателей бюджетных средств │ │порядке субсидиарной │ │

│ │ │ответственности по │ │

│ │ │денежным │ │

│ │ │обязательствам │ │

│ │ │подведомственных ему │ │

│ │ │получателей бюджетных│ │

│ │ │средств │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общее количество судебных │ шт. │ Qu* = Qp/2, │Оптимальным фактическим│

│решений, вступивших в законную │ │где Qp - общее │значением параметра│

│силу в отчетном периоде и │ │количество судебных │является значение,│

│предусматривающих полное или │ │решений, вступивших в│лежащее в диапазоне от 0│

│частичное удовлетворение │ │законную силу в │до 0,5 x Qp │

│исковых требований к ГРБС, │ │отчетном финансовом │ │

│предъявленным в порядке │ │году, по исковым │ │

│субсидиарной ответственности по│ │требованиям к ГРБС, │ │

│денежным обязательствам │ │предъявленным в │ │

│подведомственных ему │ │порядке субсидиарной │ │

│получателей бюджетных средств │ │ответственности по │ │

│ │ │денежным │ │

│ │ │обязательствам │ │

│ │ │подведомственных ему │ │

│ │ │получателей бюджетных│ │

│ │ │средств │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общая сумма исковых требований │ тыс. руб. │ Su* = Sp/2, │Оптимальным фактическим│

│в денежном выражении, │ │где Sp - общая сумма │значением параметра│

│определенная судом к взысканию │ │заявленных исковых │является значение,│

│по судебным решениям, │ │требований в денежном│лежащее в диапазоне от 0│

│вступившим в законную силу в │ │выражении, указанных │до 0,5 x Sp │

│отчетном периоде, по исковым │ │в судебных решениях, │ │

│требованиям о взыскании с │ │вступивших в законную│ │

│казенных учреждений, │ │силу в отчетном │ │

│подведомственных ГРБС, по │ │финансовом году, по │ │

│принятым ими как получателями │ │исковым требованиям о│ │

│бюджетных средств денежным │ │взыскании с казенных │ │

│обязательствам │ │учреждений, │ │

│ │ │подведомственных │ │

│ │ │ГРБС, по принятым ими│ │

│ │ │как получателями │ │

│ │ │бюджетных средств │ │

│ │ │денежным │ │

│ │ │обязательствам │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Общее количество судебных │ шт. │ Qu* = Qp/2, │Оптимальным фактическим│

│решений, вступивших в законную │ │где Qp - общее │значением параметра│

│силу в отчетном периоде и │ │количество судебных │является значение,│

│предусматривающих полное или │ │решений, │лежащее в диапазоне от 0│

│частичное удовлетворение │ │вступивших в законную│до 0,5 x Qp │

│исковых требований о взыскании │ │силу в отчетном │ │

│с казенных учреждений, │ │финансовом году, по │ │

│подведомственных ГРБС, по │ │исковым требованиям о│ │

│принятым ими как получателями │ │взыскании с казенных │ │

│бюджетных средств денежным │ │учреждений, │ │

│обязательствам │ │подведомственных │ │

│ │ │ГРБС, по принятым ими│ │

│ │ │как получателями │ │

│ │ │бюджетных средств │ │

│ │ │денежным │ │

│ │ │обязательствам │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Количество направленных │ шт. │ N1* = 0 │Оптимальным фактическим│

│органами Федерального │ │ │значением параметра│

│казначейства уведомлений о │ │ │является 0 │

│приостановлении операций по │ │ │ │

│расходованию средств на лицевых│ │ │ │

│счетах, открытых в органах │ │ │ │

│Федерального казначейства, │ │ │ │

│подведомственных ГРБС │ │ │ │

│получателей средств │ │ │ │

│федерального бюджета в связи с │ │ │ │

│нарушением процедур исполнения │ │ │ │

│судебных актов, │ │ │ │

│предусматривающих обращение │ │ │ │

│взыскания на средства │ │ │ │

│федерального бюджета по │ │ │ │

│состоянию на 1-е число месяца, │ │ │ │

│следующего за отчетным периодом│ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма, подлежащая взысканию по │ тыс. руб. │ Qu* = 0 │Оптимальным фактическим│

│поступившим с начала │ │ │значением параметра│

│финансового года исполнительным│ │ │является 0 │

│документам за счет средств │ │ │ │

│федерального бюджета по │ │ │ │

│состоянию на конец отчетного │ │ │ │

│периода │ │ │ │

├───────────────────────────────┼───────────┼─────────────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость материальных запасов │ тыс. руб. │ J * = J x (1 + I), │Оптимальным фактическим│

│ГРБС по состоянию на 1 января │ │ 1 0 │значением параметра│

│года, следующего за отчетным │ │где I - значение │является значение,│

│ │ │инфляции в отчетном │лежащее в диапазоне от 0│

│ │ │финансовом году │до J x (1 + I) │

│ │ │ │ 0 │

└───────────────────────────────┴───────────┴─────────────────────┴─────────────────────────┘