Формирование Отчета о движении денежных средств (по консолидированному бюджету Российской Федерации и бюджетам государственных внебюджетных фондов) (ф. 0507061, предусмотрена Приказом Минфина России N 49н) (далее - Отчет (ф. 0507061))

Формирование Отчета о движении денежных средств

(по консолидированному бюджету Российской Федерации

и бюджетам государственных внебюджетных фондов) (ф.

0507061, предусмотрена Приказом Минфина России N 49н)

(далее - Отчет (ф. 0507061))

307. Процедура формирования отчета.

Исходные данные:

Отчет о движении денежных средств (ф. 0503123) (по федеральному бюджету);

Отчет о движении денежных средств (ф. 0503123) (сводный, по бюджетам государственных внебюджетных фондов);

Консолидированный отчет о движении денежных средств (ф. 0503321) (сводный, по бюджетам субъектов Российской Федерации);

сводная Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125) (по счетам 130212830, 120505560, 120505660, 120702540, 130101710, 120702640, 130101810).

Исполнитель: оператор, специалист Отдела консолидированной отчетности.

Результат: Отчет о движении денежных средств (по консолидированному бюджету Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов).

Описание: в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным, ответственный исполнитель Отдела отчетности исполнения федерального бюджета передает в Отдел консолидированной отчетности Консолидированный отчет о движении денежных средств (по федеральному бюджету) в электронном виде. Оператор производит загрузку полученного отчета в БД ППО Отдела консолидированной отчетности. Специалист Отдела проверяет правильность загруженных данных. В случае несоответствий оператор устраняет ошибку и процедура повторяется.

Специалист Отдела инициирует в ППО создание консолидированного Отчета (ф. 0507061). ППО на основании исходных данных производит формирование консолидированного Отчета (ф. 0507061) по правилам, установленным в Приложении 1 (раздел 1.57) к настоящему Регламенту.

После завершения формирования Отчета (ф. 0507061) специалист Отдела инициирует внутридокументный контроль, при этом должны быть выполнены контрольные соотношения в соответствии с Приложением 1 (раздел 1.58) к настоящему Регламенту.

При наличии ошибок специалист Отдела совместно с оператором выясняют причину возникновения и повторяют рабочую процедуру. При отсутствии ошибок специалист Отдела осуществляет консолидацию взаимосвязанных расчетов между всеми участниками консолидированного бюджета Российской Федерации по графе 5 Отчета (ф. 0507061) на основании Справок (ф. 0503125) в порядке, установленном Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом Минфина России N 128н. Суммы исключаемых показателей указываются в дополнительной графе Г1 <4>. Повторно производится процедура расчета вычисляемых показателей и контроль ее результатов.

--------------------------------

<4> Г1 - вспомогательная графа, введенная для соответствующих разделов отчета "Доходы бюджета", "Расходы бюджета", отсутствующая в типовой отчетной форме. Графа предназначена для хранения сумм консолидируемых расчетов по показателям КОСГУ.

По завершении расчета вычисляемых показателей производится формирование печатного образа (вывод в формат *.xls, *html, *.xml, *.txt). При этом печать вспомогательной графы Г1 не производится.