Глава 8. Особенности оценки финансового положения (экономического положения) кредитных организаций

Глава 8. Особенности оценки финансового положения

(экономического положения) кредитных организаций

8.1. Если юридическим лицом, приобретающим акции (доли) кредитной организации либо представившим ходатайство в соответствии с главой 2 настоящего Положения, является другая кредитная организация (далее - кредитная организация - приобретатель), то территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) для принятия решений запрашивает информацию о финансовом положении кредитной организации - приобретателя у территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации - приобретателя, направляет заключение о финансовом положении кредитной организации - приобретателя для решения вопроса о выдаче предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И - в течение десяти календарных дней; для проверки правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации - в течение пяти календарных дней со дня получения указанного запроса (при увеличении уставного капитала кредитной организации в форме акционерного общества); десяти календарных дней со дня получения указанного запроса (при увеличении уставного капитала кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью).

Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя осуществляется на основании имеющейся в территориальном учреждении Банка России отчетности кредитной организации - приобретателя. Дополнительно кредитная организация - приобретатель документы для оценки ее финансового положения не представляет.

Оценка финансового положения в целях установления достаточности собственных средств кредитной организации - приобретателя осуществляется на основе показателя собственных средств (капитала) кредитных организаций, рассчитанных:

по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате представления документов в территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России), - для решения вопроса о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и о выдаче предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;

по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты акций (долей) кредитной организации, - при проверке правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации в случаях, указанных в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящего Положения.

Финансовое положение кредитной организации - приобретателя в целях установления удовлетворительности финансового положения оценивается:

банка-приобретателя - в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим критерии оценки экономического положения банков. (Финансовое положение банка-приобретателя признается удовлетворительным, если банк относится к классификационной группе 1 или классификационной группе 2);

небанковской кредитной организации - приобретателя - в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регламентирующим критерии определения финансового состояния кредитных организаций. (Финансовое положение небанковской кредитной организации - приобретателя признается удовлетворительным, если она относится к категории финансово стабильных кредитных организаций.)

Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя в целях установления удовлетворительности финансового положения в случаях, указанных в подпунктах 7.1.1 и 7.1.2 пункта 7.1 настоящего Положения, проводится за три последних завершенных финансовых года - по состоянию на каждую годовую отчетную дату и по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате представления документов; в случае, указанном в подпункте 7.1.3 пункта 7.1 настоящего Положения, - по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты акций (долей).

Кредитная организация - приобретатель должна не иметь просроченных денежных обязательств, в том числе перед Банком России, выполнять обязательные резервные требования и обязанность по усреднению обязательных резервов.

8.2. Если юридическим лицом, приобретающим акции (доли) кредитной организации либо представившим ходатайство в соответствии с главой 2 настоящего Положения, является банк-нерезидент, то для оценки финансового положения им представляются документы в соответствии с порядком, установленным главой 5 настоящего Положения.

Оценка финансового положения в целях установления достаточности собственных средств банка-нерезидента осуществляется на основе показателя собственных средств (капитала), принятого органом надзора страны места регистрации (ведения бизнеса) банка-нерезидента, по состоянию на даты, указанные в пункте 6.1 настоящего Положения. Банком-нерезидентом представляется алгоритм расчета собственных средств (капитала), которые могут рассматриваться как источник приобретения акций (долей) кредитной организации.

Оценка финансового положения банка-нерезидента в целях установления удовлетворительности финансового положения проводится по состоянию на даты, указанные в пункте 7.2 настоящего Положения.

Для анализа финансового положения банка-нерезидента используются показатели анализа финансового (экономического) положения банков, установленные органом надзора страны места регистрации (ведения бизнеса) банка-нерезидента. Алгоритм расчета показателей финансового (экономического) положения банка-нерезидента и принятые оценочные значения этих показателей представляются в составе документов для оценки финансового положения банка-нерезидента.

Территориальное учреждение Банка России вправе запросить у кредитной организации и банка-нерезидента установленные органом надзора страны места его регистрации методики расчета собственных средств (капитала) банка-нерезидента и анализа финансового (экономического) положения, на основе которых проводилась оценка финансового (экономического) положения банка-нерезидента.