ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ НАДЕЖНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И КОМПАНИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ АКТИВАМИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

Утверждены

Приказом Инспекции

негосударственных пенсионных

фондов при Министерстве

социальной защиты населения

Российской Федерации

от 15 декабря 1995 г. N 90

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ

НАДЕЖНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ

НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И КОМПАНИЙ

ПО УПРАВЛЕНИЮ АКТИВАМИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ

ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

1. Настоящие Экономические нормативы надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению их активами разработаны во исполнение Постановления Правительства Российской Федерации от 7 августа 1995 г. N 792 "Об утверждении Положения о порядке лицензирования деятельности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов".

2. В целях обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов (далее - Фонды) и компаний по управлению их активами (далее - Компании) Инспекция негосударственных пенсионных фондов устанавливает следующие экономические нормативы деятельности Фондов и Компаний:

- норматив соответствия инвестиционной деятельности;

- норматив достаточности средств Компании (не распространяется на финансово-кредитные учреждения, имеющие лицензию Центрального Банка России);

- норматив соотношения активов Фонда и его обязательств.

Указанные нормативы являются обязательными для выполнения всеми Фондами и Компаниями, т.е. имеют директивный характер.

3. Для оценки активов устанавливаются следующие коэффициенты оценки активов с учетом риска:

4. Норматив соответствия инвестиционной деятельности в части размещения активов Фонда принципам ликвидности, возвратности и доходности определяется соотношением суммы активов по направлениям инвестиций, взвешенных с учетом риска, и общей суммы имеющихся у Фонда активов.

Bi - фактическая сумма активов, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска конкретного направления инвестиций активов, установленный в п. 3;

P - общая сумма активов.

Максимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,5.

5. Норматив достаточности собственных средств Компании определяется соотношением всех собственных средств Компании и суммы размещаемых активов Фондов, взвешенных с учетом риска:

Q - собственные средства компании по управлению активами;

Bi - фактическая сумма активов, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска конкретного направления инвестиции активов, приведенный в п. 3.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,08.

6. Норматив соотношения активов Фонда и его обязательств:

P - общая сумма активов;

O - расчетные обязательства Фонда (современная стоимость обязательств).

7. Фонды рассчитывают обязательства на основе методики, которую представляют в Инспекцию в составе расчетов, подтверждающих принимаемые Фондом обязательства.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 1,0.

8. Контроль за соблюдением экономических нормативов осуществляется на основании квартальных балансов Фондов, к которым прилагаются расчеты фактических значений нормативов.

В случае нарушения экономических нормативов Инспекция дает Фонду предписание о приведении этих нормативов в соответствие. При неисполнении предписаний Инспекции, непредставлении отчетности или представлении недостоверной отчетности Инспекция применяет к Фонду или Компании санкции в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 августа 1995 г. N 792.