III. Обеспечение ТОФК средствами федерального бюджета на счетах, не включенных в пул ликвидности, при кассовом обслуживании исполнения федерального бюджета

3.1. ТОФК до 16 часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) на основании представленных получателями средств федерального бюджета и (или) администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета и прошедших в установленном порядке контроль Заявок на кассовый расход, Заявок на получение наличных денег, Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803), Распоряжений о перечислении составляет и направляет в Межрегиональное операционное УФК Консолидированную заявку в электронном виде с применением ЭП. В субъектах Российской Федерации, на территории которых применяется время восьмой, девятой, десятой и одиннадцатой часовых зон, ТОФК составляют и направляют в Межрегиональное операционное УФК в электронном виде с применением ЭП Консолидированные заявки до 10 часов по московскому времени. При отсутствии возможности направления в электронном виде Консолидированная заявка направляется в Межрегиональное операционное УФК в виде сканированной копии на электронную почту, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи, без последующего подтверждения в электронном виде. При этом Межрегиональное операционное УФК на основании полученной по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи Консолидированной заявки формирует и представляет на подписание в электронном виде с применением ЭП Консолидированную заявку руководителю Межрегионального операционного УФК или уполномоченному им лицу, к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.

3.2. Консолидированная заявка на перечисление средств с отдельного счета МОУ ФК N 40105, на счет, открытый ТОФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", составляется на основании Заявок на кассовый расход, Заявок на получение наличных денег и (или) Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803), Распоряжений о перечислении, представленных в ТОФК получателями средств федерального бюджета и администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета.

Консолидированная заявка на перечисление средств со счета Межрегионального операционного УФК, открытого на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", на счет, открытый ТОФК на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации", составляется на основании поступивших от администраторов доходов федерального бюджета Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803), Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809), представленных администраторами поступлений в бюджет, Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, пеней, штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов, Уведомлений о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, других поступлений, пеней, штрафов по ним, а также подлежащих возмещению сумм налогов, осуществляемом администраторами доходов бюджета, подведомственными одному главному администратору доходов бюджета, находящимися на территориях различных субъектов Российской Федерации (код формы по КФД 0531451), представленных в ТОФК налоговыми органами, а также Уведомлений о поступлениях в иностранной валюте (код формы по КФД 0531452).

Заявки на кассовый расход, Заявки на получение наличных денег, Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803), Распоряжения о перечислении включаются в Консолидированную заявку в соответствии со сроком их исполнения.

Ответственность за соответствие суммы, указываемой в Консолидированной заявке, направляемой ТОФК в Межрегиональное операционное УФК, предполагаемым кассовым выплатам возлагается на руководителя ТОФК или уполномоченное им лицо.

3.3. По решению руководителя ТОФК или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в Межрегиональное операционное УФК может быть направлена дополнительная Консолидированная заявка на осуществление кассовых выплат из федерального бюджета с указанием обосновывающей информации в поле "Примечание". Перечисление средств федерального бюджета по дополнительной Консолидированной заявке, поступившей в Межрегиональное операционное УФК, осуществляется после ее согласования лицом, уполномоченным в центральном аппарате Федерального казначейства на согласование дополнительных Консолидированных заявок, исходя из состояния единого счета федерального бюджета и на основании данных кассового планирования исполнения федерального бюджета, а затем лицом, уполномоченным руководителем Межрегионального операционного УФК.

3.4. Консолидированные заявки составляются в рублях с точностью до целых.

3.5. Консолидированные заявки, подготовленные ТОФК, хранятся в электронных базах данных ТОФК. Консолидированные заявки, сформированные в Межрегиональном операционном УФК, хранятся в электронной базе данных Межрегионального операционного УФК.

Формирование Консолидированных заявок на бумажных носителях осуществляется по мере необходимости.

3.6. Межрегиональное операционное УФК, по мере поступления в течение текущего рабочего дня Консолидированных заявок от ТОФК, проверяет правильность их формирования на наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу и иной имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации.

Показатели Консолидированной заявки должны соответствовать следующим требованиям:

дата составления Консолидированной заявки не должна превышать дату текущего рабочего дня;

наименование ТОФК, а также код по КОФК должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;

дата, на которую средства федерального бюджета должны быть перечислены с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счета, открытые ТОФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" либо на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации", должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

реквизиты счета, открытого ТОФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации"), указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать информации о реквизитах счета, открытого ТОФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации"), имеющейся в Межрегиональном операционном УФК.

В случае, если содержание Консолидированной заявки не соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК регистрирует в установленном порядке представленную Консолидированную заявку в Журнале регистрации неисполненных документов и направляет ТОФК, представившему Консолидированную заявку, Протокол в электронном виде с применением ЭП, в котором указывается причина возврата. При отсутствии возможности направления в электронном виде Протокол направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

В случае, если Консолидированная заявка соответствует установленным требованиям, а также в случае подписания в электронном виде с применением ЭП Консолидированной заявки, сформированной Межрегиональным операционным УФК на основании Консолидированной заявки, поступившей в Межрегиональное операционное УФК от ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи, руководителем Межрегионального операционного УФК или уполномоченным им лицом, к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок, Межрегиональное операционное УФК осуществляет подготовку и направление в подразделение Центрального банка Российской Федерации расчетного документа на перечисление средств с отдельного счета МОУ ФК N 40105, на счет, открытый соответствующему ТОФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации"), в соответствии с Договором об обмене электронными сообщениями при переводе денежных средств в рамках платежной системы Банка России от 18 декабря 2013 г. N 671-ЭС-2013, заключенным между Центральным банком Российской Федерации и Межрегиональным операционным УФК.

3.7. Консолидированная заявка может быть отозвана до момента начала формирования Межрегиональным операционным УФК расчетного документа.

Для отзыва Консолидированной заявки ТОФК представляет в Межрегиональное операционное УФК в электронном виде Запрос на аннулирование заявки (консолидированной заявки) (код формы по КФД 0531807). При отсутствии возможности направления в электронном виде Запрос на аннулирование заявки направляется в Межрегиональное операционное УФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи. При этом Межрегиональное операционное УФК на основании полученного по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи Запроса на аннулирование заявки формирует и представляет на подписание в электронном виде с применением ЭП Запрос на аннулирование заявки руководителю Межрегионального операционного УФК или уполномоченному им лицу, к полномочиям которого относится подписание Запроса на аннулирование заявки.

3.7.1. Межрегиональное операционное УФК проверяет правильность формирования Запроса на аннулирование заявки на наличие в нем реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу.

3.7.2. Если представленный Запрос на аннулирование заявки не соответствует требованиям, установленным пунктом 3.7.1 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК регистрирует его в Журнале регистрации неисполненных документов и направляет ТОФК Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата. При этом Консолидированная заявка подлежит исполнению в соответствии с пунктом 3.6 настоящего Порядка. При представлении Запроса на аннулирование заявки до 16 часов московского времени Протокол направляется в течение текущего рабочего дня, после 16 часов московского времени - на следующий рабочий день. При отсутствии возможности направления в электронном виде Протокол направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

3.7.3. Если Запрос на аннулирование заявки соответствует требованиям, установленным пунктом 3.7.1 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК отклоняет Консолидированную заявку, указанную в Запросе на аннулирование заявки, регистрирует в установленном порядке представленную Консолидированную заявку в Журнале регистрации неисполненных документов и направляет в ТОФК Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки, в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.7.2 настоящего Порядка. При отсутствии возможности направления в электронном виде Протокол направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

3.7.4. При поступлении Запроса на аннулирование заявки по окончании формирования Федеральным казначейством расчетного документа Консолидированная заявка не может быть отозвана. При этом Запрос на аннулирование заявки Межрегиональное операционное УФК регистрирует в установленном порядке в Журнале регистрации неисполненных документов и направляет в ТОФК Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата Запроса на аннулирование заявки, в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.7.2 настоящего Порядка. При отсутствии возможности направления в электронном виде Протокол направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.