3.1. Отчет об инвестиционных вложениях с приложением в форме Справки к отчету об инвестиционных вложениях (Таблица 1)

3.1. Отчет об инвестиционных вложениях с приложением

в форме Справки к отчету об инвестиционных вложениях

(Таблица 1)

3.1.1. Финансовые вложения, объекты недвижимости и имущественные права на недвижимость фонда отражаются в отчете об инвестиционных вложениях по их балансовой (графа 4) и оценочной стоимости (графа 5). Балансовая стоимость объектов недвижимости отражается по их остаточной стоимости. При определении оценочной стоимости финансовых вложений, недвижимости и имущественных прав на недвижимость следует руководствоваться соответствующими требованиями актов Федеральной комиссии, определяющих порядок оценки активов паевых инвестиционных фондов.

3.1.2. В разделе "Котируемые ценные бумаги" отражаются данные о стоимости ценных бумаг отдельно по каждому эмитенту, виду и выпуску ценных бумаг, имеющих признаваемую котировку в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

3.1.3. В разделе "Некотируемые ценные бумаги" отражаются данные о стоимости ценных бумаг отдельно по каждому эмитенту, виду и выпуску ценных бумаг, не имеющих признаваемой котировки, или отсутствии средневзвешенной цены (курса) ценных бумаг.

3.1.4. В графе 6 Отчета об инвестиционных вложениях приводится оценочная стоимость ценных бумаг и объектов недвижимости и имущественных прав на недвижимость в процентах к оценочной стоимости совокупных активов фонда, указанных по строке 160 Справки о стоимости чистых активов.

3.1.5. В графе 4 Справки к отчету об инвестиционных вложениях приводится оценочная стоимость ценных бумаг и объектов недвижимости в процентах к стоимости совокупных активов фонда, указанных по строке 160 Справки о стоимости чистых активов.