Налоговая декларация иностранного юридического лица (Форма 1101FE)

В Госналогинспекцию по ___________________________________________

┌──────────────┬─────────────────────────────────────┬───────────┐

│Форма 1101FE │ НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ │

│Госналогслужба│ ИНОСТРАННОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА │ 1996 │

│ России │ │ │

└──────────────┴─────────────────────────────────────┴───────────┘

┌───────────────────────────┬────────────────────────────────────┐

│1. Наименование │ │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│2. Почтовый адрес в России │------------------------------------│

│ │ Почтовый код │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│3. Почтовый адрес места │------------------------------------│

│основной деятельности │------------------------------------│

│в России │ Почтовый код │

└───────────────────────────┴────────────────────────────────────┘

Идентификационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

налогоплательщика F └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌───────────────────────────┬────────────────────────────────────┐

│4. Страна инкорпорации │ │

│(регистрации) │ │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│5. Почтовый адрес в │------------------------------------│

│стране инкорпорации │ Почтовый код │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│6. Иностранное государство,│ │

│по законодательству │ │

│которого доходы, указанные │ │

│в настоящей декларации, │ │

│подлежат налогообложению │ │

└───────────────────────────┴────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ 7. Лицо, уполномоченное представлять декларацию │

├───────────────────────────┬────────────────────────────────────┤

│Тип представителя │ │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│Наименование (Имя) │ │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────┤

│Почтовый адрес, телефон │------------------------------------│

│ │ Почтовый код │

└───────────────────────────┴────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ 8. Виды деятельности, осуществляемые в Российской Федерации │

├───────────────────────┬────────────────────────────────────────┤

│Описание основного вида│ │

│деятельности │ │

├───────────────────────┴────────────────────────────┬────┬──────┤

│ Прочие виды деятельности │ Да │ Нет │

├─┬──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│A│Строительные, монтажные, пусконаладочные работы │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│B│Посреднические операции и сделки │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│C│Оказание услуг любого рода │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│D│Игорный бизнес, видеопоказ и прокат видео- и │ │ │

│ │аудиокассет │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│E│Реализация товаров │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┤

│F│Подготовительная и вспомогательная деятельность │ │ │

│ │в пользу головного офиса (Representative office) │ │ │

├─┼──────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┤

│G│Другая деятельность (указать) │

│ │ │

│ │ │

│ │ │

│ │ │

└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌───────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┐

│9. Осуществлялась ли деятельность в Российской │ Да │ Нет │

│Федерации через постоянное представительство │ │ │

│в смысле соглашения об избежании двойного │ │ │

│налогообложения России с иностранным государством │ │ │

├─────────────────────────────────────┬─────────────┴─────┴──────┤

│ Указать страну Соглашения │ │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘

10. Расчет валовой прибыли

(тыс. рублей)

┌───┬───────────────┐

Валовая выручка от реализации │ A │ │

├───┼───────────────┤

НДС, спецналог и акцизы │ B │ │

├───┼───────────────┤

Затраты на производство │ │ │

реализованной продукции │ C │ │

├───┼───────────────┤

Прибыль от реализации (A-B-C) │ D │ │

├───┼───────────────┤

Дивиденды │ E │ │

├───┼───────────────┤

Проценты │ F │ │

├───┼───────────────┤

Лицензионные доходы │ G │ │

├───┼───────────────┤

Доходы от сдачи в аренду │ H │ │

├───┼───────────────┤

Прочие доходы │ I │ │

├───┼───────────────┤

Прочие расходы │ J │ │

├───┼───────────────┤

Валовая прибыль │ │ │

(D + (с E по I) - J) │ K │ │

└───┴───────────────┘

11. Затраты

┌───┬───────────────┐

Заработная плата и др. │ │ │

выплаты │ L │ │

├───┼───────────────┤

Сырье и материалы │ M │ │

├───┼───────────────┤

Услуги сторонних организаций │ N │ │

├───┼───────────────┤

Арендная плата │ O │ │

├───┼───────────────┤

Лизинговые платежи │ P │ │

┌─────────────┬───┴───┼───────────────┤

Выплаты │ в России │ Q1 │ │

├─────────────┼───────┼───────────────┤

процентов │ за границу │ Q2 │ │

├─────────────┼───────┼───────────────┤

Лицензионные │ в России │ R1 │ │

├─────────────┼───────┼───────────────┤

выплаты │ за границу │ R2 │ │

└─────────────┴───┬───┼───────────────┤

Командировочные расходы │ S │ │

├───┼───────────────┤

Представительские расходы │ T │ │

├───┼───────────────┤

Расходы на подготовку и │ │ │

переподготовку кадров │ U │ │

├───┼───────────────┤

Расходы на рекламу │ V │ │

├───┼───────────────┤

Начисленная амортизация │ W │ │

├───┼───────────────┤

Отчисления в страховые фонды │ X │ │

├───┼───────────────┤

Затраты на транспорт │ Y │ │

├───┼───────────────┤

Прочие затраты │ Z │ │

┌┴───┼───────────────┤

Из сумм затрат расходы, │ │ │

переданные головным офисом │ AA │ │

├────┼───────────────┤

Итого затрат (с L по Z) │ AB │ │

└────┴───────────────┘

12. Расчет облагаемой прибыли

┌───┬───────────────┐

Валовая прибыль │ A │ │

├───┼───────────────┤

Инвестиционные вычеты │ B │ │

├───┼───────────────┤

Затраты на природоохранные │ │ │

мероприятия │ C │ │

├───┼───────────────┤

Взносы на благотворительность │ D │ │

├───┼───────────────┤

Другие вычитаемые суммы │ E │ │

├───┼───────────────┤

Облагаемая прибыль │ │ │

(A - (с B по E)) │ F │ │

└───┴───────────────┘

13. Активы (на 01.01.96)

┌───┬───────────────┐

Денежные средства │ A │ │

├───┼───────────────┤

Дебиторы │ B │ │

├───┼───────────────┤

Запасы │ C │ │

├───┼───────────────┤

Товары │ D │ │

├───┼───────────────┤

Акции, облигации │ E │ │

├───┼───────────────┤

Государственные ценные бумаги │ F │ │

├───┼───────────────┤

Прочие инвестиции │ G │ │

├───┼───────────────┤

Нематериальные активы │ H │ │

├───┼───────────────┤

Основные средства │ I │ │

├───┼───────────────┤

Прочие активы │ J │ │

├───┼───────────────┤

Всего активов (с A по J) │ K │ │

└───┴───────────────┘

14. Пассивы (на 01.01.96)

(обязательства + капитал)

┌───┬───────────────┐

Кредиты банков │ A │ │

├───┼───────────────┤

Прочие заемные средства │ B │ │

├───┼───────────────┤

Авансы полученные │ C │ │

├───┼───────────────┤

Прочие кредиторы │ D │ │

├───┼───────────────┤

Счет головного офиса │ E │ │

├───┼───────────────┤

Прибыль │ F │ │

├───┼───────────────┤

Всего пассивов (с A по F) │ J │ │

└───┴───────────────┘

15. Дополнительные сведения

┌───┬───────┬───────┐

Метод признания выручки: │ │ Да │ Нет │

├───┼───────┼───────┤

по отгрузке │ A │ │ │

├───┼───────┼───────┤

по оплате │ B │ │ │

└───┴───────┴───────┘

┌───┬───────┬───────┐

Метод оценки запасов: │ │ Да │ Нет │

├───┼───────┼───────┤

LIFO │ C │ │ │

├───┼───────┼───────┤

FIFO │ D │ │ │

├───┼───────┴───────┤

другой (указать) │ E │ │

┌─────────────────────┴───┘ │

└─────────────────────────────────────────┘

┌───┬───────────────┐

Налог, удержанный │ │ Сумма │

у источника │ ├───────────────┤

│ F │ │

└───┴───────────────┘

┌───────────┬────────────────────────────────────────────────────┐

│Декларация │Подтверждаю, что все указанные в этой декларации│

│ │сведения и соответствующие записи, используемые для│

│ │установления облагаемого дохода, правильны │

├───────────┴───┬──────────────┬────────────────────┬────────────┤

│ Подпись │ │ Дата │ │

└───────────────┴──────────────┴────────────────────┴────────────┘

Налоговая декларация получена "___" ________ 199_ г.

┌────────────┬────────────────┐ Подпись

│Приложения │на __ листах │

└────────────┴────────────────┘ Печать (Штамп)