Главная
Документы
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб) (Таблица 4.44)

Документ не применяется. Подробнее см. Справку

Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@ "Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия...

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб) (Таблица 4.44)

Таблица 4.44

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций

по операциям, финансовые результаты которых учитываются

в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3

к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Вид операции │ ВидОпер │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - с ценными бумагами, │

│ │ │ │ │ │ обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном рынке │

│ │ │ │ │ │ ценных бумаг | │

│ │ │ │ │ │ 2 - с ценными бумагами, не │

│ │ │ │ │ │ обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном рынке │

│ │ │ │ │ │ ценных бумаг | │

│ │ │ │ │ │ 3 - с финансовыми │

│ │ │ │ │ │ инструментами срочных │

│ │ │ │ │ │ сделок, не обращающимися │

│ │ │ │ │ │ на организованном рынке | │

│ │ │ │ │ │ 4 - по операциям с ценными │

│ │ │ │ │ │ бумагами, обращающимися и │

│ │ │ │ │ │ не обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном рынке │

│ │ │ │ │ │ ценных бумаг, полученными │

│ │ │ │ │ │ первичными владельцами │

│ │ │ │ │ │ государственных ценных │

│ │ │ │ │ │ бумаг в результате │

│ │ │ │ │ │ новации │

│Доход от выбытия, в т.ч. │ ДохВыбытПогаш │ А │ N(15) │ О │ │

│доход от погашения │ │ │ │ │ │

│Сумма отклонения от │ СумОтклРЦ │ А │ N(15) │ Н │ │

│рыночной (расчетной) цены │ │ │ │ │ │

│Расходы, связанные с │ РасхПриобРеал │ А │ N(15) │ Н │ │

│приобретением и реализацией │ │ │ │ │ │

│(выбытием, в т.ч. │ │ │ │ │ │

│погашением) │ │ │ │ │ │

│Итого прибыль (убыток) │ Прибыль │ А │ N(15) │ О │ │

│Сумма корректировки прибыли │ КорПриб │ А │ N(15) │ Н │ │

│(убытка) │ │ │ │ │ │

│Налоговая база без учета │ НалБазаБезУбПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│убытков, полученных в │ │ │ │ │ │

│предыдущих налоговых │ │ │ │ │ │

│периодах │ │ │ │ │ │

│Сумма убытка или части │ СумУбытПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│убытка, полученного в │ │ │ │ │ │

│предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │ │

│налоговом (налоговых) │ │ │ │ │ │

│периоде (периодах) │ │ │ │ │ │

│Сумма убытка или части │ СумУбытУменНБ │ А │ N(15) │ Н │ │

│убытка, признаваемая в │ │ │ │ │ │

│отчетном (налоговом) │ │ │ │ │ │

│периоде в целях │ │ │ │ │ │

│налогообложения, │ │ │ │ │ │

│уменьшающая налоговую базу │ │ │ │ │ │

│за отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │

│период │ │ │ │ │ │

│Сумма неучтенного убытка, │ СумНеучУбытПер │ А │ N(15) │ Н │ │

│подлежащего переносу на │ │ │ │ │ │

│будущий отчетный │ │ │ │ │ │

│(налоговый) период │ │ │ │ │ │

│Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ О │ │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав) (Таблица 4.43) Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (лист 06) (ДохРасНалБазаНПФ) (Таблица 4.45)