Состав и структура документа (Документ) (Таблица 4.2)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент <КНДТип> │

│ │ │ │ │ │Принимает значение: 1151006 │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │

│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Отчетный (налоговый) период │ Период │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │21 - I квартал | │

│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │34 - год | │

│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │

│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │

│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │

│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │

│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │

│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │

│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │

│ │ │ │ │ │46 - год | │

│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │

│ │ │ │ │ │период при реорганизации │

│ │ │ │ │ │(ликвидации) организации │

│ │ │ │ │ │*коды в диапазоне с 35 по 46 │

│ │ │ │ │ │указываются │

│ │ │ │ │ │налогоплательщиками, │

│ │ │ │ │ │уплачивающими ежемесячные │

│ │ │ │ │ │авансовые платежи исходя из │

│ │ │ │ │ │фактической полученной │

│ │ │ │ │ │прибыли │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear> │

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент <СОНОТип> │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Номер корректировки │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ О │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │0 - первичный документ, │

│ │ │ │ │ │1 - 999 - номер │

│ │ │ │ │ │корректировки для │

│ │ │ │ │ │корректирующего документа │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Код места, по которому │ ПоМесту │ А │ T(=3) │ ОК │Принимает значение: │

│представляется документ │ │ │ │ │ 213 - по месту учета в │

│ │ │ │ │ │ качестве крупнейшего │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщика | │

│ │ │ │ │ │ 214 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ российской организации, не │

│ │ │ │ │ │ являющейся крупнейшим │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │ 215 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ правопреемника, не │

│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │ 216 - по месту учета │

│ │ │ │ │ │ правопреемника, │

│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │ 220 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ обособленного │

│ │ │ │ │ │ подразделения российской │

│ │ │ │ │ │ организации | │

│ │ │ │ │ │ 223 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ (учета) российской │

│ │ │ │ │ │ организации при │

│ │ │ │ │ │ представлении декларации │

│ │ │ │ │ │ по закрытому обособленному │

│ │ │ │ │ │ подразделению | │

│ │ │ │ │ │ 224 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ обособленного │

│ │ │ │ │ │ подразделения │

│ │ │ │ │ │ реорганизованной │

│ │ │ │ │ │ организации | │

│ │ │ │ │ │ 231 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ налогового агента - │

│ │ │ │ │ │ организации │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен │

│налогоплательщике │ │ │ │ │в табл. 4.3 │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Лицо, подписавшее документ │ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента представлен │

│ │ │ │ │ │в табл. 4.5 │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Налоговая декларация по │ Прибыль │ С │ │ О │Типовой элемент <Прибыль> │

│налогу на прибыль │ │ │ │ │Состав элемента представлен │

│организаций │ │ │ │ │в табл. 4.7 │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘