Сумма налога, подлежащая уплате (НалПУ) (Таблица 4.8)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУАв │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │в табл. 4.9 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен, за исключением │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │случая, при котором │

│авансовые платежи и налог │ │ │ │ │выполняется одно из │

│на прибыль организаций) │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │1. <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │2. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │ условий, описанных для │

│ │ │ │ │ │ <НалПУ> (табл. 4.7) │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 2, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы <ТипНП> не могут │

│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУМес │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │в табл. 4.10 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен для случая, при │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │котором выполняется одно из │

│ежемесячные авансовые │ │ │ │ │следующих условий: │

│платежи) │ │ │ │ │ 1. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │ следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 213 | 214 │

│ │ │ │ │ │ | 215 | 216 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствует │

│ │ │ │ │ │ <АвПлатМес> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.13) │

│ │ │ │ │ │ 2. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │ следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 220 | 224 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствуют │

│ │ │ │ │ │ <МесАвПлат> и │

│ │ │ │ │ │ <МесАвПлат1КвСлед> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.32) │

│ │ │ │ │ │Отсутствует в случае, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется одно из │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ 1. <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │ 2. <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │ 3. Выполняется │

│ │ │ │ │ │ совокупность условий, │

│ │ │ │ │ │ описанных для <НалПУ> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.7) │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 2, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы <ТипНП> не могут │

│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУПроц │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │в табл. 4.11 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен для случая, при │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │котором выполняется одно из │

│налог на прибыль │ │ │ │ │следующих условий: │

│организаций с доходов в │ │ │ │ │ 1. <ПоМесту> = 231 │

│виде процентов, а также │ │ │ │ │ 2. Выполняется совокупность │

│дивидендов) │ │ │ │ │ следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 213 | 214 │

│ │ │ │ │ │ | 215 | 216 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствует хотя бы │

│ │ │ │ │ │ один из элементов - │

│ │ │ │ │ │ <НалУдНА> или │

│ │ │ │ │ │ <НалДохСтав> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.7) │

│ │ │ │ │ │Отсутствует в случае, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется │

│ │ │ │ │ │совокупность условий, │

│ │ │ │ │ │описанных для <НалПУ> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.7) │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘