Главная
Документы
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав) (Таблица 4.43)

Документ не применяется. Подробнее см. Справку

Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@ "Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия...

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав) (Таблица 4.43)

Таблица 4.43

Расчет налога на прибыль организаций с доходов,

исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной

в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│ВидДоход │ ВидДоход │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - доход в виде процентов │

│ │ │ │ │ │ по государственным и │

│ │ │ │ │ │ муниципальным ценным │

│ │ │ │ │ │ бумагам (ставка 15%) | │

│ │ │ │ │ │ 2 - доход в виде процентов │

│ │ │ │ │ │ по муниципальным ценным │

│ │ │ │ │ │ бумагам, эмитированным на │

│ │ │ │ │ │ срок не менее трех лет │

│ │ │ │ │ │ до 01.01.2007 (ставка │

│ │ │ │ │ │ 9%) | │

│ │ │ │ │ │ 3 - доход в виде процентов │

│ │ │ │ │ │ по государственным и │

│ │ │ │ │ │ муниципальным облигациям, │

│ │ │ │ │ │ подлежащий │

│ │ │ │ │ │ налогообложению (ставка │

│ │ │ │ │ │ 0%) | │

│ │ │ │ │ │ 4 - доход в виде дивидендов │

│ │ │ │ │ │ (доходов от долевого │

│ │ │ │ │ │ участия в иностранных │

│ │ │ │ │ │ организациях) │

│ │ │ │ │ │ (ставка 9%) | │

│ │ │ │ │ │ 5 - доход в виде дивидендов │

│ │ │ │ │ │ (доходов от долевого │

│ │ │ │ │ │ участия в иностранных │

│ │ │ │ │ │ организациях)(ставка 0%) │

│Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ О │ │

│Доходы, уменьшающие │ ДохУмНалБаз │ А │ N(15) │ Н │ │

│налоговую базу │ │ │ │ │ │

│Ставка налога │ СтавНал │ А │ N(2) │ О │ │

│Исчислено налога с доходов │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ О │ │

│Сумма налога с выплаченных │ НалДивНеРФПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов за пределами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации и │ │ │ │ │ │

│засчитанная в уплату налога │ │ │ │ │ │

│согласно порядку, │ │ │ │ │ │

│установленному статьями │ │ │ │ │ │

│275, 311 НК РФ, в │ │ │ │ │ │

│предыдущие отчетные периоды │ │ │ │ │ │

│Сумма налога с выплаченных │ НалДивНеРФ │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов за пределами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации и │ │ │ │ │ │

│засчитываемая в уплату │ │ │ │ │ │

│налога согласно порядку, │ │ │ │ │ │

│установленному статьями │ │ │ │ │ │

│275, 311 НК РФ │ │ │ │ │ │

│Начислено налога, в │ НалНачислПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│предыдущие отчетные периоды │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, начисленная с │ НалНачислПосл │ А │ N(15) │ Н │ │

│доходов, полученных в │ │ │ │ │ │

│последнем квартале (месяце) │ │ │ │ │ │

│отчетного (налогового) │ │ │ │ │ │

│периода, всего │ │ │ │ │ │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘

Сведения о получателе (СвПолуч) (Таблица 4.42) Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб) (Таблица 4.44)