Чековая книжка проводки
Подборка наиболее важных документов по запросу Чековая книжка проводки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Годовой отчет - 2023"
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2023)В декабре отчетного года АО "Актив" получило в банке чековую книжку со 100 чеками. Для расчетов по чекам "Актив" перечислил на специальный счет денежные средства в размере 150 000 руб.
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2023)В декабре отчетного года АО "Актив" получило в банке чековую книжку со 100 чеками. Для расчетов по чекам "Актив" перечислил на специальный счет денежные средства в размере 150 000 руб.
Путеводитель по ИБ "Корреспонденция счетов"Движение денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами в аккредитивах, чековых книжках, иных платежных документах (кроме векселей), на текущих, особых и иных специальных счетах, а также движение средств целевого финансирования в той их части, которая подлежит обособленному хранению, отражаются с использованием счета 55 "Специальные счета в банках" (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н).
Нормативные акты
Инструкция Госбанка СССР от 21.11.1980 N 12
"По операционной работе, бухгалтерскому учету, внутрибанковскому контролю и отчетности учреждений Государственного банка СССР"
(вместе с Инструкцией Минфина СССР от 28.02.1959 N 61 "О порядке производства отчислений денежных средств профсоюзным организациям на культурно-массовую и физкультурную работу")8. Во второй половине дня ответственные исполнители подготавливают документы, подлежащие проводке на следующий день, в частности, поступившие с вечерней почтой, предварительно представленные клиентами или сданные во внеоперационное время, срочные к оплате и другие. Кроме того, составляются мемориальные ордера на перечисление сальдо субсчетов, сумм торговых скидок, результатов регулирования ссудных счетов, погашение срочной задолженности по ссудам Госбанка СССР; составляются ордера по внебалансовым счетам, запросы по инкассо, МФО и аккредитивам, ведомости регулирования ссудной задолженности; заполняются чековые книжки, выдаваемые клиентам; раскладываются выписки из лицевых счетов и приложения к ним.
"По операционной работе, бухгалтерскому учету, внутрибанковскому контролю и отчетности учреждений Государственного банка СССР"
(вместе с Инструкцией Минфина СССР от 28.02.1959 N 61 "О порядке производства отчислений денежных средств профсоюзным организациям на культурно-массовую и физкультурную работу")8. Во второй половине дня ответственные исполнители подготавливают документы, подлежащие проводке на следующий день, в частности, поступившие с вечерней почтой, предварительно представленные клиентами или сданные во внеоперационное время, срочные к оплате и другие. Кроме того, составляются мемориальные ордера на перечисление сальдо субсчетов, сумм торговых скидок, результатов регулирования ссудных счетов, погашение срочной задолженности по ссудам Госбанка СССР; составляются ордера по внебалансовым счетам, запросы по инкассо, МФО и аккредитивам, ведомости регулирования ссудной задолженности; заполняются чековые книжки, выдаваемые клиентам; раскладываются выписки из лицевых счетов и приложения к ним.