Фиатные деньги
Подборка наиболее важных документов по запросу Фиатные деньги (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Электронные платежи и электронные деньги: правовые основы и отдельные коллизии в правовом понимании терминов
(Идрышева С.К.)
("Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения", 2021, N 1)Перспективы централизации системы электронных денег. Ранее мы рассмотрели правовое регулирование и практику применения электронных денег и их аналогов в так называемой децентрализованной системе, т.е. без участия государства. Однако экономичность применения в гражданском обороте электронных средств платежей вынуждает государство как участника и регулятора имущественных отношений должным образом реагировать на активное развитие соответствующих общественных отношений, что дает основание говорить о перспективности создания централизованных систем электронных денег и криптовалют. Так, в Сингапуре с 2008 г. национальная валюта применяется в электронной форме. Франция предложила применение криптовалюты в качестве альтернативы фиатным деньгам под жестким контролем государства, при условии запрета одновременного с этим выпуска частных валют <52>. В Китае, несмотря на официальный запрет на обращение криптовалют, уже с 2017 г. разрабатываются варианты введения национальной цифровой валюты, проведено тестирование ее прототипа <53>. В России с 2017 г. рассматриваются законопроекты о переходе к цифровой экономике <54>. В Дубае в 2017 г. введена национальная криптовалюта Emcash, Швеция планирует ввести криптовалюту E-Krona, а Япония запланировала введение национальной криптовалюты J-coin <55>. В начале 2020 г. на Конгрессе США было заявлено, что Федеральная резервная система уже "активно работает над созданием цифрового доллара" <56>.
(Идрышева С.К.)
("Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения", 2021, N 1)Перспективы централизации системы электронных денег. Ранее мы рассмотрели правовое регулирование и практику применения электронных денег и их аналогов в так называемой децентрализованной системе, т.е. без участия государства. Однако экономичность применения в гражданском обороте электронных средств платежей вынуждает государство как участника и регулятора имущественных отношений должным образом реагировать на активное развитие соответствующих общественных отношений, что дает основание говорить о перспективности создания централизованных систем электронных денег и криптовалют. Так, в Сингапуре с 2008 г. национальная валюта применяется в электронной форме. Франция предложила применение криптовалюты в качестве альтернативы фиатным деньгам под жестким контролем государства, при условии запрета одновременного с этим выпуска частных валют <52>. В Китае, несмотря на официальный запрет на обращение криптовалют, уже с 2017 г. разрабатываются варианты введения национальной цифровой валюты, проведено тестирование ее прототипа <53>. В России с 2017 г. рассматриваются законопроекты о переходе к цифровой экономике <54>. В Дубае в 2017 г. введена национальная криптовалюта Emcash, Швеция планирует ввести криптовалюту E-Krona, а Япония запланировала введение национальной криптовалюты J-coin <55>. В начале 2020 г. на Конгрессе США было заявлено, что Федеральная резервная система уже "активно работает над созданием цифрового доллара" <56>.
Статья: Бухгалтерский учет: направления развития в условиях цифровой экономики
(Копылова Е.К., Копылова Т.И.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2025, N 8)По своей сути заменителями ценных бумаг в цифровом мире являются токены, получаемые в процессе выпуска ICO на специализированных платформах и формирующие обязательства перед владельцем о предоставлении ему активов, прав взамен вложенных фиатных денег или криптовалют. Токены можно приобрести в ходе ICO, через биржи (после ICO) и от физических или юридических лиц. Выбытие токенов возможно в результате продажи заинтересованным пользователям или через биржу, а также в результате использования по прямому назначению: получить услугу, активы, права, взамен на которые приобретался цифровой актив. Считаем необходимым представить примеры возможных бухгалтерских записей и раскрыть их экономическое содержание в отношении токенов как единицы учета, не являющейся криптовалютой, в случае если экономический субъект рискнет учитывать их на балансе.
(Копылова Е.К., Копылова Т.И.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2025, N 8)По своей сути заменителями ценных бумаг в цифровом мире являются токены, получаемые в процессе выпуска ICO на специализированных платформах и формирующие обязательства перед владельцем о предоставлении ему активов, прав взамен вложенных фиатных денег или криптовалют. Токены можно приобрести в ходе ICO, через биржи (после ICO) и от физических или юридических лиц. Выбытие токенов возможно в результате продажи заинтересованным пользователям или через биржу, а также в результате использования по прямому назначению: получить услугу, активы, права, взамен на которые приобретался цифровой актив. Считаем необходимым представить примеры возможных бухгалтерских записей и раскрыть их экономическое содержание в отношении токенов как единицы учета, не являющейся криптовалютой, в случае если экономический субъект рискнет учитывать их на балансе.
Нормативные акты
"Концепция законодательного регламентирования механизмов организации оборота цифровых валют"создавать модели (типологии) связей между криптовалютными транзакциями и противоправной, в том числе террористической деятельностью, учитывая возможности конвертации криптовалюты в "фиатные" деньги (эмитируемые государством денежные средства);
Статья: К вопросу об эффективности и трудностях противодействия хищениям, совершенным с использованием информационно-телекоммуникационных технологий
(Харина Е.А.)
("Российский следователь", 2025, N 11)Отдельные трудности в ходе расследования преступлений, совершенных с использованием криптовалюты, вызывает отсутствие возможности своевременного доступа к криптокошельку преступника. В результате находящиеся на криптокошельке цифровые активы, посредством удаленного доступа и введения секретной фразы (seed-фразы), могут быть переведены на другие криптокошельки или конвертированы в фиатные деньги лицом, оказывающим содействие преступнику. Данное обстоятельство существенно затрудняет процесс изъятия доходов, полученных в результате осуществления преступной деятельности <5>;
(Харина Е.А.)
("Российский следователь", 2025, N 11)Отдельные трудности в ходе расследования преступлений, совершенных с использованием криптовалюты, вызывает отсутствие возможности своевременного доступа к криптокошельку преступника. В результате находящиеся на криптокошельке цифровые активы, посредством удаленного доступа и введения секретной фразы (seed-фразы), могут быть переведены на другие криптокошельки или конвертированы в фиатные деньги лицом, оказывающим содействие преступнику. Данное обстоятельство существенно затрудняет процесс изъятия доходов, полученных в результате осуществления преступной деятельности <5>;
"Влияние экономических характеристик (показателей) на правовое положение юридических лиц: монография"
(Ефимов А.В.)
("Проспект", 2024)Показательным является пример с криптовалютой. Рассматривая место криптовалюты в системе объектов гражданских прав, А.И. Савельев в 2017 году отмечал, что лучше всего криптовалюта подходит под понятие иного имущества. Вместе с тем он справедливо подчеркнул, что проблема квалификации криптовалюты как иного имущества "заключается в том, что она сопровождается неопределенностью относительно правового режима, применимого к соответствующим договорам. Иными словами, определить на основании данной квалификации, какой именно договор должен опосредовать отношения, связанные с обменом криптовалюты на фиатные деньги или товар (купля-продажа, мена, непоименованный договор), или, например, ответить на вопрос о применимости к отношениям о займе криптовалюты положений главы 42 ГК РФ "Заем и кредит" нельзя" <1>. Общественный резонанс в связи с правовым режимом криптовалюты вызвало Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15 мая 2018 года N 09АП-16416/2018 по делу N А40-124668/2017 <2>, в рамках которого криптовалюта была признана иным имуществом в целях его включения в конкурсную массу. Однако такая точечная квалификация не позволяла в целом оценить правовой режим криптовалют. Представляется, что определение правового режима криптовалюты гораздо важнее простой ее квалификации как иного имущества. В ситуации с использованием понятия "иное имущество" нарушается принцип numerus clausus (Typenzwang), что порождает проблемы при правоприменении, когда правоприменительный орган так или иначе должен применить к какому-то "иному" объекту существующее право, т.е. какой-то конкретный правовой режим. Применение к "иному" объекту конкретного правового режима, который уже установлен пусть и для каких-то других объектов, обесценивает само понятие "иное имущество", поскольку реальное значение имеют только обозначенные, поименованные правовые режимы.
(Ефимов А.В.)
("Проспект", 2024)Показательным является пример с криптовалютой. Рассматривая место криптовалюты в системе объектов гражданских прав, А.И. Савельев в 2017 году отмечал, что лучше всего криптовалюта подходит под понятие иного имущества. Вместе с тем он справедливо подчеркнул, что проблема квалификации криптовалюты как иного имущества "заключается в том, что она сопровождается неопределенностью относительно правового режима, применимого к соответствующим договорам. Иными словами, определить на основании данной квалификации, какой именно договор должен опосредовать отношения, связанные с обменом криптовалюты на фиатные деньги или товар (купля-продажа, мена, непоименованный договор), или, например, ответить на вопрос о применимости к отношениям о займе криптовалюты положений главы 42 ГК РФ "Заем и кредит" нельзя" <1>. Общественный резонанс в связи с правовым режимом криптовалюты вызвало Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15 мая 2018 года N 09АП-16416/2018 по делу N А40-124668/2017 <2>, в рамках которого криптовалюта была признана иным имуществом в целях его включения в конкурсную массу. Однако такая точечная квалификация не позволяла в целом оценить правовой режим криптовалют. Представляется, что определение правового режима криптовалюты гораздо важнее простой ее квалификации как иного имущества. В ситуации с использованием понятия "иное имущество" нарушается принцип numerus clausus (Typenzwang), что порождает проблемы при правоприменении, когда правоприменительный орган так или иначе должен применить к какому-то "иному" объекту существующее право, т.е. какой-то конкретный правовой режим. Применение к "иному" объекту конкретного правового режима, который уже установлен пусть и для каких-то других объектов, обесценивает само понятие "иное имущество", поскольку реальное значение имеют только обозначенные, поименованные правовые режимы.
Статья: Проблемные аспекты соучастия в преступлениях, совершаемых с использованием криптовалюты
(Перов В.А.)
("Российский следователь", 2025, N 11)Преступления, совершаемые с использованием криптовалюты, имеют характерную особенность, заключающуюся в том, что при их совершении задействуется определенное количество людей, в том числе технических специалистов. Но все ли они понимают конечную цель тех действий, которые они совершают, и всегда ли сами действия, ими совершаемые, имеют противоправный характер? Безусловно, для совершения преступлений с использованием криптовалюты необходимо наличие хотя бы минимальных специальных знаний относительно ее (криптовалюты) генерации (майнинга) и оборота. Необходимы навыки работы с различными криптокошельками, криптобиржами, p2p-платформами, криптосервисами ("миксеры", "краны" и т.п.). И пусть этот набор знаний минимален, но ими пока еще обладают далеко не все. Кроме того, при совершении указанных преступлений всегда встает проблема анонимности лиц, их совершающих, в целях избегания последующего привлечения к уголовной ответственности. Проблема квалификации действий указанных лиц состоит в определении их умысла, так как подчас сам по себе характер совершаемых ими действий не носит противоправный характер. Более того, лицо не осознает и не может осознавать общественно опасный характер действий, которые фактически совершаются при его участии. Можно ли при таких условиях полагать, что такое лицо стремилось достичь преступного результата, о котором не могло и не должно было знать, вследствие чего и не могло стремиться достичь тех преступных целей, которые были определены другими участниками группы? Такие специалисты, как правило, привлекаются для непосредственной работы с криптокошельками, обмена криптовалюты на фиатные деньги, т.е. для совершения операций, законодательно не запрещенных. Однако при всем этом такая деятельность может являться частью преступной схемы по легализации имущества, той же криптовалюты, полученной преступным путем. Возникает определенная нравственно-правовая дилемма. С одной стороны, технический специалист совершает действия, не запрещенные уголовным законодательством, не имея при этом умысла на совершение конкретного преступления, совместно с лицами, в интересах которых указанные действия совершаются. Так, например, не можем же мы привлекать к уголовной ответственности как соучастника преступления водителя такси, привезшего преступника на место совершения преступления, если, конечно, его действия не охватывались единым с преступником умыслом, или продавца, продавшего преступнику строительный инструмент, с помощью которого им была осуществлена квартирная кража. Но с другой стороны, существует целая криптоиндустрия, в основном речь идет о p2p-платформах, специализирующаяся на клиентах, совершающих преступления, в которых криптовалюта является предметом преступления или средством его совершения.
(Перов В.А.)
("Российский следователь", 2025, N 11)Преступления, совершаемые с использованием криптовалюты, имеют характерную особенность, заключающуюся в том, что при их совершении задействуется определенное количество людей, в том числе технических специалистов. Но все ли они понимают конечную цель тех действий, которые они совершают, и всегда ли сами действия, ими совершаемые, имеют противоправный характер? Безусловно, для совершения преступлений с использованием криптовалюты необходимо наличие хотя бы минимальных специальных знаний относительно ее (криптовалюты) генерации (майнинга) и оборота. Необходимы навыки работы с различными криптокошельками, криптобиржами, p2p-платформами, криптосервисами ("миксеры", "краны" и т.п.). И пусть этот набор знаний минимален, но ими пока еще обладают далеко не все. Кроме того, при совершении указанных преступлений всегда встает проблема анонимности лиц, их совершающих, в целях избегания последующего привлечения к уголовной ответственности. Проблема квалификации действий указанных лиц состоит в определении их умысла, так как подчас сам по себе характер совершаемых ими действий не носит противоправный характер. Более того, лицо не осознает и не может осознавать общественно опасный характер действий, которые фактически совершаются при его участии. Можно ли при таких условиях полагать, что такое лицо стремилось достичь преступного результата, о котором не могло и не должно было знать, вследствие чего и не могло стремиться достичь тех преступных целей, которые были определены другими участниками группы? Такие специалисты, как правило, привлекаются для непосредственной работы с криптокошельками, обмена криптовалюты на фиатные деньги, т.е. для совершения операций, законодательно не запрещенных. Однако при всем этом такая деятельность может являться частью преступной схемы по легализации имущества, той же криптовалюты, полученной преступным путем. Возникает определенная нравственно-правовая дилемма. С одной стороны, технический специалист совершает действия, не запрещенные уголовным законодательством, не имея при этом умысла на совершение конкретного преступления, совместно с лицами, в интересах которых указанные действия совершаются. Так, например, не можем же мы привлекать к уголовной ответственности как соучастника преступления водителя такси, привезшего преступника на место совершения преступления, если, конечно, его действия не охватывались единым с преступником умыслом, или продавца, продавшего преступнику строительный инструмент, с помощью которого им была осуществлена квартирная кража. Но с другой стороны, существует целая криптоиндустрия, в основном речь идет о p2p-платформах, специализирующаяся на клиентах, совершающих преступления, в которых криптовалюта является предметом преступления или средством его совершения.
Статья: Наследование криптовалюты в России: возможности, особенности, правовой аспект
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2025, N 3)В статье рассмотрены возможности наследования криптовалюты в России. Стремительное развитие криптоиндустрии, а также легализация майнинга, введение налогообложения на операции с криптовалютой ставят на повестку вопросы наследования криптоактивов. Основная цели исследования - определить правовой статус и практические возможности наследования криптовалюты в рамках действующего российского законодательства. По итогам исследования сделан вывод, что криптовалюта обладает всеми функциями фиатных денег, то есть является единицей учета, средством обмена, платежа, сбережения, накопления, а также обладает функцией мировых денег и поэтому имеет правовой статус виртуальных денежных средств. Выделены основные возможности идентификации владельцев криптовалюты с целью реализации наследственных прав потенциальными наследниками.
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2025, N 3)В статье рассмотрены возможности наследования криптовалюты в России. Стремительное развитие криптоиндустрии, а также легализация майнинга, введение налогообложения на операции с криптовалютой ставят на повестку вопросы наследования криптоактивов. Основная цели исследования - определить правовой статус и практические возможности наследования криптовалюты в рамках действующего российского законодательства. По итогам исследования сделан вывод, что криптовалюта обладает всеми функциями фиатных денег, то есть является единицей учета, средством обмена, платежа, сбережения, накопления, а также обладает функцией мировых денег и поэтому имеет правовой статус виртуальных денежных средств. Выделены основные возможности идентификации владельцев криптовалюты с целью реализации наследственных прав потенциальными наследниками.
Статья: Криптовалюта как объект взыскания в исполнительном производстве
(Новоселова Л.А.)
("Вестник гражданского процесса", 2025, N 1)Цель неконтролируемых (публичных) систем - дать возможность любому лицу вносить данные в реестр и иметь его идентичные копии. Публичные системы отличаются тем, что для них не требуется идентификация как таковая; любое лицо может вписать данные без разрешения и любое лицо может прочитать эти данные. Участники анонимны, поскольку при открытии кошелька в системе не предоставляют своих данных, идентифицируясь в ней только с помощью открытого ключа (автоматически генерируемого адреса в системе). Контролировать сам публичный блокчейн практически невозможно, поскольку это децентрализованная система, состоящая из миллиарда компьютеров. Но можно контролировать точки входа и выхода фиатных денег, взяв под контроль обменники и криптовалютные биржи.
(Новоселова Л.А.)
("Вестник гражданского процесса", 2025, N 1)Цель неконтролируемых (публичных) систем - дать возможность любому лицу вносить данные в реестр и иметь его идентичные копии. Публичные системы отличаются тем, что для них не требуется идентификация как таковая; любое лицо может вписать данные без разрешения и любое лицо может прочитать эти данные. Участники анонимны, поскольку при открытии кошелька в системе не предоставляют своих данных, идентифицируясь в ней только с помощью открытого ключа (автоматически генерируемого адреса в системе). Контролировать сам публичный блокчейн практически невозможно, поскольку это децентрализованная система, состоящая из миллиарда компьютеров. Но можно контролировать точки входа и выхода фиатных денег, взяв под контроль обменники и криптовалютные биржи.
Статья: Валютное право в изменяющемся мире: динамика парадигмы и новые тенденции
(Тютина Ю.В.)
("Финансовое право", 2025, N 9)Отметим, что еще до законодательного оформления валютных отношений, складывающихся по поводу цифровых валют, цифровых прав и иных "цифровых сущностей", в финансово-правовой науке данные вопросы поднимались. Так, в частности, в монографии "Криптовалюта (идеи правовой идентификации и легитимации альтернативных платежных средств)" (М., 2018) профессор И.И. Кучеров исследовал процесс взаимодействия национальных валют и криптовалют, отмечая возможность в обозримом будущем появления государственных криптовалют и указывая на сопряженные с этим риски: "Официальный выпуск в обращение подобных валют (национальных криптовалют. - Примеч. авт.), на наш взгляд, может привести к известному нивелированию различий между публичными и частными электронными платежными средствами, однако совсем их не исключит. Ведь с правовой точки зрения национальные криптовалюты суть фиатные деньги" <23>. Эти слова оказались пророческими, научные предсказания воплотились в жизнь: в настоящее время принят ряд законодательных актов, регулирующих оборот наряду с наличными и безналичными рублями цифровых рублей - национальной цифровой валюты Российской Федерации. Анализ положений нормативных правовых актов позволяет заключить, что цифровой рубль совмещает отдельные признаки фиатных денег и криптовалюты, на что ранее обращал внимание профессор И.И. Кучеров. Легитимация новой высокотехнологичной формы законных платежных средств - цифрового рубля в настоящее время представляет собой актуальное научное направление <24>.
(Тютина Ю.В.)
("Финансовое право", 2025, N 9)Отметим, что еще до законодательного оформления валютных отношений, складывающихся по поводу цифровых валют, цифровых прав и иных "цифровых сущностей", в финансово-правовой науке данные вопросы поднимались. Так, в частности, в монографии "Криптовалюта (идеи правовой идентификации и легитимации альтернативных платежных средств)" (М., 2018) профессор И.И. Кучеров исследовал процесс взаимодействия национальных валют и криптовалют, отмечая возможность в обозримом будущем появления государственных криптовалют и указывая на сопряженные с этим риски: "Официальный выпуск в обращение подобных валют (национальных криптовалют. - Примеч. авт.), на наш взгляд, может привести к известному нивелированию различий между публичными и частными электронными платежными средствами, однако совсем их не исключит. Ведь с правовой точки зрения национальные криптовалюты суть фиатные деньги" <23>. Эти слова оказались пророческими, научные предсказания воплотились в жизнь: в настоящее время принят ряд законодательных актов, регулирующих оборот наряду с наличными и безналичными рублями цифровых рублей - национальной цифровой валюты Российской Федерации. Анализ положений нормативных правовых актов позволяет заключить, что цифровой рубль совмещает отдельные признаки фиатных денег и криптовалюты, на что ранее обращал внимание профессор И.И. Кучеров. Легитимация новой высокотехнологичной формы законных платежных средств - цифрового рубля в настоящее время представляет собой актуальное научное направление <24>.
Статья: Влияние цифровизации экономики на институт бенефициарного владения
(Кантор Н.Е.)
("Хозяйство и право", 2025, N 2)В связи с этим важно взвешенное регулирование цифрового рынка, в особенности тех элементов, которые определяют правила идентификации лиц при использовании криптоактивов, блокчейнов, создании специфических субъектов, таких как децентрализованные автономные организации (ДАО). Это особенно важно потому, что экстерриториальный характер цифрового рынка обусловливает проблему, связанную со сложностью привязки соответствующих отношений к одной конкретной юрисдикции, а в ряде случаев - с конфликтом юрисдикций <24>. Следует также учитывать, что бизнес-экосистемы не предполагают обмен криптовалют на фиатные деньги и способны к развитию бесфиатного оборота в информационном пространстве <25>.
(Кантор Н.Е.)
("Хозяйство и право", 2025, N 2)В связи с этим важно взвешенное регулирование цифрового рынка, в особенности тех элементов, которые определяют правила идентификации лиц при использовании криптоактивов, блокчейнов, создании специфических субъектов, таких как децентрализованные автономные организации (ДАО). Это особенно важно потому, что экстерриториальный характер цифрового рынка обусловливает проблему, связанную со сложностью привязки соответствующих отношений к одной конкретной юрисдикции, а в ряде случаев - с конфликтом юрисдикций <24>. Следует также учитывать, что бизнес-экосистемы не предполагают обмен криптовалют на фиатные деньги и способны к развитию бесфиатного оборота в информационном пространстве <25>.
Статья: Семантика криптовалютной экосистемы: вызовы для криминалистической терминологии
(Чихрадзе А.М.)
("Российский следователь", 2025, N 6)3. Криптовалютная биржа - это онлайн-платформа, которая позволяет пользователям обменивать криптовалюты на фиатные деньги или другие цифровые активы. С точки зрения семантического анализа этого компонента криптовалютной экосистемы необходимо отметить, что можно выделить несколько уровней его понимания:
(Чихрадзе А.М.)
("Российский следователь", 2025, N 6)3. Криптовалютная биржа - это онлайн-платформа, которая позволяет пользователям обменивать криптовалюты на фиатные деньги или другие цифровые активы. С точки зрения семантического анализа этого компонента криптовалютной экосистемы необходимо отметить, что можно выделить несколько уровней его понимания:
"Цифровизация публичного финансового контроля: монография"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Характеристика анонимности системы блокчейн сделали криптовалюты привлекательным инструментом среди криминальных структур при отмывании денежных средств, финансирования терроризма, расчетов при наркоторговле. Одним из основных способов обеспечения финансового мониторинга в сфере виртуальных валют является идентификация лиц, вовлеченных во все виды бизнес-моделей и деятельность, связанную с эмиссией, обменом одних виртуальных валют на другие, виртуальных валют на фиатные деньги и, наоборот, сделки с виртуальными валютами. В связи с этим проблемой, способствующей формированию теневой экономики в сфере криптовалют, является отсутствие правового регулирования в России. К сожалению, одной из причин является расхождение позиции Банка России и Минфина России относительно данного вопроса. Представляется целесообразным восполнить законодательный пробел и определить статус, права и обязанности криптобирж, криптообменников, поскольку процесс запрета не будет способствовать минимизации финансовых нарушений, а возложение на указанных субъектов обязанности по идентификации клиентов, взаимодействию с Росфинмониторингом и информированию о подозрительных операциях позволит создать необходимые правовые условия для их функционирования и предоставит дополнительные возможности для осуществления контроля в сфере ПОД/ФТ. Представители Росфинмониторинга <1> также неоднократно указывали на необходимость регулирования обращения криптовалют и деятельности всех участников процесса эмиссии и оборота криптовалют. Следует отметить, что даже в условиях отсутствия правового регулирования обращения криптовалют в России уполномоченный орган прилагает усилия по поиску возможностей для контроля за транзакциями с криптовалютой, в частности, был разработан "программный продукт "Прозрачный блокчейн", который позволяет отслеживать криптотранзакции" <2>, что стало техническим решением, способствующим раскрывать преступления в сфере ПОД/ФТ, но для всеобъемлющего контроля вопрос отсутствия правового регулирования остается актуальным.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Характеристика анонимности системы блокчейн сделали криптовалюты привлекательным инструментом среди криминальных структур при отмывании денежных средств, финансирования терроризма, расчетов при наркоторговле. Одним из основных способов обеспечения финансового мониторинга в сфере виртуальных валют является идентификация лиц, вовлеченных во все виды бизнес-моделей и деятельность, связанную с эмиссией, обменом одних виртуальных валют на другие, виртуальных валют на фиатные деньги и, наоборот, сделки с виртуальными валютами. В связи с этим проблемой, способствующей формированию теневой экономики в сфере криптовалют, является отсутствие правового регулирования в России. К сожалению, одной из причин является расхождение позиции Банка России и Минфина России относительно данного вопроса. Представляется целесообразным восполнить законодательный пробел и определить статус, права и обязанности криптобирж, криптообменников, поскольку процесс запрета не будет способствовать минимизации финансовых нарушений, а возложение на указанных субъектов обязанности по идентификации клиентов, взаимодействию с Росфинмониторингом и информированию о подозрительных операциях позволит создать необходимые правовые условия для их функционирования и предоставит дополнительные возможности для осуществления контроля в сфере ПОД/ФТ. Представители Росфинмониторинга <1> также неоднократно указывали на необходимость регулирования обращения криптовалют и деятельности всех участников процесса эмиссии и оборота криптовалют. Следует отметить, что даже в условиях отсутствия правового регулирования обращения криптовалют в России уполномоченный орган прилагает усилия по поиску возможностей для контроля за транзакциями с криптовалютой, в частности, был разработан "программный продукт "Прозрачный блокчейн", который позволяет отслеживать криптотранзакции" <2>, что стало техническим решением, способствующим раскрывать преступления в сфере ПОД/ФТ, но для всеобъемлющего контроля вопрос отсутствия правового регулирования остается актуальным.
Статья: Криптовалюты как обязательства в децентрализованных платежных системах
(Мосакова Е.А., Кузьмичев М.Г.)
("Финансовое право", 2025, N 4)Ключевые слова: криптовалюта, виртуальная валюта, цифровая валюты, токены, фиатные деньги, финансовая система, децентрализованная платежная система, эмитент, средство оплаты, технология блокчейн.
(Мосакова Е.А., Кузьмичев М.Г.)
("Финансовое право", 2025, N 4)Ключевые слова: криптовалюта, виртуальная валюта, цифровая валюты, токены, фиатные деньги, финансовая система, децентрализованная платежная система, эмитент, средство оплаты, технология блокчейн.