Фиктивная задолженность
Подборка наиболее важных документов по запросу Фиктивная задолженность (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право (новое поступление): Передача материалов подрядчику
(КонсультантПлюс, 2024)...Судом апелляционной инстанции установлено, что в сложившейся ситуации стороны осуществили формальное составление минимального комплекта документов, просто подписанных сторонами без фактического перемещения какого-либо товара (наличие которого в принципе не установлено), что свидетельствует о мнимости сделки. Поставка оформлена лишь на бумаге для создания искусственной задолженности - фактически никакое сырье ответчику не передавалось, у ООО "Р" отсутствуют какие-либо обязательства перед ООО "С" (данного контрагента у ООО "Р" никогда не было). Из совокупности представленных ООО "С" документов и фактических обстоятельств следует, что действия сторон были направлены на создание видимости гражданско-правового спора с целью создания фиктивной задолженности между организациями, а обращение в суд имело своей целью подтверждение искусственно созданной задолженности для ее последующей легализации..."
(КонсультантПлюс, 2024)...Судом апелляционной инстанции установлено, что в сложившейся ситуации стороны осуществили формальное составление минимального комплекта документов, просто подписанных сторонами без фактического перемещения какого-либо товара (наличие которого в принципе не установлено), что свидетельствует о мнимости сделки. Поставка оформлена лишь на бумаге для создания искусственной задолженности - фактически никакое сырье ответчику не передавалось, у ООО "Р" отсутствуют какие-либо обязательства перед ООО "С" (данного контрагента у ООО "Р" никогда не было). Из совокупности представленных ООО "С" документов и фактических обстоятельств следует, что действия сторон были направлены на создание видимости гражданско-правового спора с целью создания фиктивной задолженности между организациями, а обращение в суд имело своей целью подтверждение искусственно созданной задолженности для ее последующей легализации..."
Позиции судов по спорным вопросам. Арбитражный процесс: Правопреемство по судебному приказу в арбитражном процессе
(КонсультантПлюс, 2024)...Обстоятельства, на которые ссылается податель кассационной жалобы, могут свидетельствовать о том, что судебный приказ получен... для создания фиктивной задолженности и направлен на введение контролируемой процедуры банкротства ОАО "Валуйский ЛВЗ"... ставят под сомнение бесспорность заявленного требования...
(КонсультантПлюс, 2024)...Обстоятельства, на которые ссылается податель кассационной жалобы, могут свидетельствовать о том, что судебный приказ получен... для создания фиктивной задолженности и направлен на введение контролируемой процедуры банкротства ОАО "Валуйский ЛВЗ"... ставят под сомнение бесспорность заявленного требования...
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Злоупотребление правом в сфере экономической деятельности
(Шайхутдинов Е.М.)
("Российская юстиция", 2024, N 3)Применительно к сфере экономической деятельности в контексте современной практики арбитражных судов наиболее распространенной методикой злоупотребления правом представляется создание с помощью правовых судебных механизмов фиктивной задолженности с целями легализации денежных средств, полученных преступным путем, получения контроля над процессом несостоятельности (банкротства) хозяйствующих субъектов и граждан.
(Шайхутдинов Е.М.)
("Российская юстиция", 2024, N 3)Применительно к сфере экономической деятельности в контексте современной практики арбитражных судов наиболее распространенной методикой злоупотребления правом представляется создание с помощью правовых судебных механизмов фиктивной задолженности с целями легализации денежных средств, полученных преступным путем, получения контроля над процессом несостоятельности (банкротства) хозяйствующих субъектов и граждан.
Нормативные акты
"Обзор судебной практики разрешения споров о несостоятельности (банкротстве) за 2023 г."
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.05.2024)Суд, установив, что оставшиеся участники самостоятельно или через исполнительные органы общества недобросовестно уклонялись от выплаты действительной стоимости доли (в том числе посредством вывода активов, создания фиктивной задолженности и т.д.), в целях соблюдения баланса интересов кредиторов вправе признать требование вышедшего участника подлежащим удовлетворению приоритетно перед конкурирующими кредиторами, совершившими недобросовестные действия.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.05.2024)Суд, установив, что оставшиеся участники самостоятельно или через исполнительные органы общества недобросовестно уклонялись от выплаты действительной стоимости доли (в том числе посредством вывода активов, создания фиктивной задолженности и т.д.), в целях соблюдения баланса интересов кредиторов вправе признать требование вышедшего участника подлежащим удовлетворению приоритетно перед конкурирующими кредиторами, совершившими недобросовестные действия.
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2018)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.12.2018)
(ред. от 01.06.2022)17. Требование лица, создавшего фиктивную задолженность должника-банкрота, не признается обоснованным и не подлежит включению в реестр требований кредиторов должника.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.12.2018)
(ред. от 01.06.2022)17. Требование лица, создавшего фиктивную задолженность должника-банкрота, не признается обоснованным и не подлежит включению в реестр требований кредиторов должника.