Финансовая аренда нфо
Подборка наиболее важных документов по запросу Финансовая аренда нфо (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 16.10.2023 N 88-18646/2023 (УИД 78RS0005-01-2021-005278-75)
Категория спора: 1) Купля-продажа прочего имущества; 2) Лизинг; 3) Переход права, уступка требования (цессия).
Требования: 1) О признании договора недействительным; 2) О признании договора недействительным; 3) О признании недействительным договора цессии.
Обстоятельства: Обстоятельства: По мнению истца, договоры лизинга и купли-продажи транспортного средства являются притворными сделками, прикрывающими фактически сложившиеся между сторонами правоотношения, вытекающие из договора займа и залога автомобиля.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Представленные в материалы дела решения судов по делам об административных правонарушениях, из которых следует, что <данные изъяты>" фактически осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов под залог автотранспортных средств под видом лизинговой деятельности, при этом не имея статус кредитной организации или некредитной финансовой организации (не состоит в соответствующих реестрах Банка России) и не являясь субъектом, которому предоставлено право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов), не приняты во внимание, поскольку данные решения судов не могут являться доказательством недействительности договоров, заключенных между ФИО1 и <данные изъяты>", так как выводы судов сделаны в отношении иных договоров, а не в результате анализа договоров, заключенных с ФИО1
Категория спора: 1) Купля-продажа прочего имущества; 2) Лизинг; 3) Переход права, уступка требования (цессия).
Требования: 1) О признании договора недействительным; 2) О признании договора недействительным; 3) О признании недействительным договора цессии.
Обстоятельства: Обстоятельства: По мнению истца, договоры лизинга и купли-продажи транспортного средства являются притворными сделками, прикрывающими фактически сложившиеся между сторонами правоотношения, вытекающие из договора займа и залога автомобиля.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Представленные в материалы дела решения судов по делам об административных правонарушениях, из которых следует, что <данные изъяты>" фактически осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов под залог автотранспортных средств под видом лизинговой деятельности, при этом не имея статус кредитной организации или некредитной финансовой организации (не состоит в соответствующих реестрах Банка России) и не являясь субъектом, которому предоставлено право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов), не приняты во внимание, поскольку данные решения судов не могут являться доказательством недействительности договоров, заключенных между ФИО1 и <данные изъяты>", так как выводы судов сделаны в отношении иных договоров, а не в результате анализа договоров, заключенных с ФИО1
Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 20.07.2023 N 33-17508/2023 по делу N 2-1638/2023
Категория спора: 1) Купля-продажа транспортного средства; 2) Лизинг.
Требования продавца (лизингополучателя): 1) О признании договора купли-продажи недействительным; 2) О признании договора лизинга недействительным.
Обстоятельства: Истец ссылается на заключение договоров под влиянием обмана и заблуждения, так как не имел намерения на отчуждение автомобиля.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Представленные в материалы дела решения судов по делам об административных правонарушениях, из которых следует, что ООО "Лизинг Финанс" фактически осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов под залог автотранспортных средств под видом лизинговой деятельности, при этом не имея статус кредитной организации или некредитной финансовой организации (не состоит в соответствующих реестрах Банка России) и не являясь субъектом, которому предоставлено право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов), поскольку данные решения судов не могут являться доказательством недействительности договоров, заключенных между истцом и ООО "Лизинг Финанс", так как выводы судов сделаны в отношении иных договоров, а не в результате анализа договоров, заключенных с истцом.
Категория спора: 1) Купля-продажа транспортного средства; 2) Лизинг.
Требования продавца (лизингополучателя): 1) О признании договора купли-продажи недействительным; 2) О признании договора лизинга недействительным.
Обстоятельства: Истец ссылается на заключение договоров под влиянием обмана и заблуждения, так как не имел намерения на отчуждение автомобиля.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Представленные в материалы дела решения судов по делам об административных правонарушениях, из которых следует, что ООО "Лизинг Финанс" фактически осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов под залог автотранспортных средств под видом лизинговой деятельности, при этом не имея статус кредитной организации или некредитной финансовой организации (не состоит в соответствующих реестрах Банка России) и не являясь субъектом, которому предоставлено право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов), поскольку данные решения судов не могут являться доказательством недействительности договоров, заключенных между истцом и ООО "Лизинг Финанс", так как выводы судов сделаны в отношении иных договоров, а не в результате анализа договоров, заключенных с истцом.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Договор лизинга как способ титульного обеспечения
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 3, 4)Договоры возвратного лизинга с физическими лицами проанализировал Семнадцатый ААС: "Общество фактически передает денежные средства в качестве займа, заключая два договора - договор купли-продажи и договор лизинга, при этом нарушена экономическая суть понятия лизинговой деятельности как вида инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг, так как экономической сутью представленных договоров является предоставление заемных средств лизингополучателю, которому предшествует передача в собственность лизингодателя своего имущества с последующим получением заемных средств (фактически договор потребительского займа, обеспеченный залогом транспортного средства). Оформляемые обществом договоры финансовой аренды транспортных средств фактически являются договорами займа, при этом Общество не имеет лицензии на осуществление банковской деятельности, не является кредитной организацией либо некредитной финансовой организацией, соответственно, находится вне зоны контроля и надзора Банка России за соблюдением требований кредитного законодательства. Анализ договоров в совокупности... а также тот факт, что такие договоры заключались юридическим лицом систематически, свидетельствуют о том, что данная деятельность является профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских займов" <76>.
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 3, 4)Договоры возвратного лизинга с физическими лицами проанализировал Семнадцатый ААС: "Общество фактически передает денежные средства в качестве займа, заключая два договора - договор купли-продажи и договор лизинга, при этом нарушена экономическая суть понятия лизинговой деятельности как вида инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг, так как экономической сутью представленных договоров является предоставление заемных средств лизингополучателю, которому предшествует передача в собственность лизингодателя своего имущества с последующим получением заемных средств (фактически договор потребительского займа, обеспеченный залогом транспортного средства). Оформляемые обществом договоры финансовой аренды транспортных средств фактически являются договорами займа, при этом Общество не имеет лицензии на осуществление банковской деятельности, не является кредитной организацией либо некредитной финансовой организацией, соответственно, находится вне зоны контроля и надзора Банка России за соблюдением требований кредитного законодательства. Анализ договоров в совокупности... а также тот факт, что такие договоры заключались юридическим лицом систематически, свидетельствуют о том, что данная деятельность является профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских займов" <76>.
Статья: Виды некредитных финансовых организаций
(Чистюхин В.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2021, N 11)Продолжая изучение перечня некредитных финансовых организаций, следует отметить, что на сегодняшний день Банк России регулирует и осуществляет надзор за деятельностью не всех НФО. Например, Закон о защите конкуренции прямо относит к неподнадзорным Банку России субъектам финансового рынка лизинговые компании. По мнению А.Г. Гузнова, "кроме лизинговых организаций иные не поднадзорные Банку России финансовые организации в законодательстве на данный момент отсутствуют" <9>. В то же время позволим не согласиться с мнением уважаемого автора. Представляется, что перечень неподнадзорных Банку России финансовых организаций (фактически в данном случае имеются в виду именно некредитные финансовые организации) шире. Для решения вопроса, является ли тот или иной субъект финансовых правоотношений некредитной финансовой организацией, следует опираться на функциональный критерий - такое лицо должно оказывать финансовые услуги. Безусловно, трактовка понятия "финансовая услуга" может зависеть от разных факторов, в том числе отраслевой принадлежности норм, регулирующих те или иные общественные отношения на финансовом рынке, а также не в последнюю очередь от субъективной установки исследователя. Тем не менее в научных целях мы можем отнести к НФО и иных, не поименованных в ст. 76.1 Закона о Банке России субъектов, в частности факторинговые организации, оценщиков, аудиторов и аудиторские организации.
(Чистюхин В.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2021, N 11)Продолжая изучение перечня некредитных финансовых организаций, следует отметить, что на сегодняшний день Банк России регулирует и осуществляет надзор за деятельностью не всех НФО. Например, Закон о защите конкуренции прямо относит к неподнадзорным Банку России субъектам финансового рынка лизинговые компании. По мнению А.Г. Гузнова, "кроме лизинговых организаций иные не поднадзорные Банку России финансовые организации в законодательстве на данный момент отсутствуют" <9>. В то же время позволим не согласиться с мнением уважаемого автора. Представляется, что перечень неподнадзорных Банку России финансовых организаций (фактически в данном случае имеются в виду именно некредитные финансовые организации) шире. Для решения вопроса, является ли тот или иной субъект финансовых правоотношений некредитной финансовой организацией, следует опираться на функциональный критерий - такое лицо должно оказывать финансовые услуги. Безусловно, трактовка понятия "финансовая услуга" может зависеть от разных факторов, в том числе отраслевой принадлежности норм, регулирующих те или иные общественные отношения на финансовом рынке, а также не в последнюю очередь от субъективной установки исследователя. Тем не менее в научных целях мы можем отнести к НФО и иных, не поименованных в ст. 76.1 Закона о Банке России субъектов, в частности факторинговые организации, оценщиков, аудиторов и аудиторские организации.
Нормативные акты
Федеральный закон от 08.08.2024 N 256-ФЗ
"О внесении изменений в Федеральный закон "О взаимном страховании" и отдельные законодательные акты Российской Федерации""7.12. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера страховой организации, руководителя, главного бухгалтера филиала страховой организации, директора, главного бухгалтера общества взаимного страхования, руководителя филиала общества взаимного страхования, не вправе осуществлять функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера в другой организации, являющейся кредитной организацией, иностранным банком, некредитной финансовой организацией, иностранной организацией, осуществляющей в соответствии с ее личным законом виды деятельности, аналогичные видам деятельности, осуществляемым некредитной финансовой организацией, лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, иностранной организацией, осуществляющей в соответствии с ее личным законом виды деятельности, аналогичные видам деятельности, осуществляемым лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, субъектом национальной платежной системы, лизинговой компанией (фирмой), государственной корпорацией, государственной компанией и публично-правовой компанией или аффилированным лицом по отношению к страховой организации, обществу взаимного страхования.";
"О внесении изменений в Федеральный закон "О взаимном страховании" и отдельные законодательные акты Российской Федерации""7.12. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера страховой организации, руководителя, главного бухгалтера филиала страховой организации, директора, главного бухгалтера общества взаимного страхования, руководителя филиала общества взаимного страхования, не вправе осуществлять функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера в другой организации, являющейся кредитной организацией, иностранным банком, некредитной финансовой организацией, иностранной организацией, осуществляющей в соответствии с ее личным законом виды деятельности, аналогичные видам деятельности, осуществляемым некредитной финансовой организацией, лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, иностранной организацией, осуществляющей в соответствии с ее личным законом виды деятельности, аналогичные видам деятельности, осуществляемым лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, субъектом национальной платежной системы, лизинговой компанией (фирмой), государственной корпорацией, государственной компанией и публично-правовой компанией или аффилированным лицом по отношению к страховой организации, обществу взаимного страхования.";
Справочная информация: "Правовой календарь на III квартал 2023 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Установлены требования к электронному сообщению кредитной или некредитной финансовой организации об отказе от проведения операции, одной из сторон которой является иностранная или международная неправительственная организация, включенная в перечень нежелательных организаций
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Установлены требования к электронному сообщению кредитной или некредитной финансовой организации об отказе от проведения операции, одной из сторон которой является иностранная или международная неправительственная организация, включенная в перечень нежелательных организаций