Графа 13б книги продаж
Подборка наиболее важных документов по запросу Графа 13б книги продаж (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Продавцу перечислен аванс 354 000 руб. с НДС (принят к вычету) и отгружены товары на 236 000 руб. с НДС. В договоре нет особенностей зачета аванса при оплате товаров. Каков код в книгах продаж и покупок по авансовому и отгрузочному счетам-фактурам? Как заполнить графы 13б, 17 книги продаж и графы 14 и 15 книги покупок?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Продавцу перечислен аванс 354 000 руб. с НДС (принят к вычету) и отгружены товары на 236 000 руб. с НДС. В договоре нет особенностей зачета аванса при оплате товаров. Каков код в книгах продаж и покупок по авансовому и отгрузочному счетам-фактурам? Как заполнить графы 13б, 17 книги продаж и графы 14 и 15 книги покупок?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Продавцу перечислен аванс 354 000 руб. с НДС (принят к вычету) и отгружены товары на 236 000 руб. с НДС. В договоре нет особенностей зачета аванса при оплате товаров. Каков код в книгах продаж и покупок по авансовому и отгрузочному счетам-фактурам? Как заполнить графы 13б, 17 книги продаж и графы 14 и 15 книги покупок?
Готовое решение: Выписка из книги продаж
(КонсультантПлюс, 2024)отразите в выписке суммарные данные по графам 13б - 19 книги продаж отдельно за каждый месяц;
(КонсультантПлюс, 2024)отразите в выписке суммарные данные по графам 13б - 19 книги продаж отдельно за каждый месяц;
Нормативные акты
<Письмо> ФНС России от 12.04.2023 N СД-4-3/4425@
"О порядке корректировки сумм НДС в счетах-фактурах и книге продаж"в графе 17 по каждой регистрационной записи счета-фактуры, выставленного с указанием ошибочной налоговой ставки в размере 20/120 процента, отражать сумму налога, исчисленную по расчетной налоговой ставке в размере 16,67 процента. При этом в графе 13б книги продаж отражается итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, указанная в графе 9 счета-фактуры, а в графе 14 - налоговая база, указанная в графе 5 счета-фактуры;
"О порядке корректировки сумм НДС в счетах-фактурах и книге продаж"в графе 17 по каждой регистрационной записи счета-фактуры, выставленного с указанием ошибочной налоговой ставки в размере 20/120 процента, отражать сумму налога, исчисленную по расчетной налоговой ставке в размере 16,67 процента. При этом в графе 13б книги продаж отражается итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, указанная в графе 9 счета-фактуры, а в графе 14 - налоговая база, указанная в графе 5 счета-фактуры;