Инструкция центрального банка банковская карточка
Подборка наиболее важных документов по запросу Инструкция центрального банка банковская карточка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.04.2022 N 15АП-22179/2021 по делу N А53-2093/2019
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение отменено частично.С целью установления обстоятельств, имеющих существенное значение для рассмотрения настоящего дела, определением Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2022 в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязал Юго-Западный банк ПАО "Сбербанк России" предоставить надлежащим образом заверенные копии договора банковского счета, договора на кассовое обслуживание, банковской карточки с образцами подписи и оттиска печати, в том числе содержащей сведения о лицах, наделенных правом подписи в соответствии с пунктом 7.5 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" в отношении счета N 40702810852094070524, принадлежащего ООО "Шины Кубани", ИНН 6168073970 за период с 01.01.2016 по 01.01.2019.
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение отменено частично.С целью установления обстоятельств, имеющих существенное значение для рассмотрения настоящего дела, определением Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2022 в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязал Юго-Западный банк ПАО "Сбербанк России" предоставить надлежащим образом заверенные копии договора банковского счета, договора на кассовое обслуживание, банковской карточки с образцами подписи и оттиска печати, в том числе содержащей сведения о лицах, наделенных правом подписи в соответствии с пунктом 7.5 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" в отношении счета N 40702810852094070524, принадлежащего ООО "Шины Кубани", ИНН 6168073970 за период с 01.01.2016 по 01.01.2019.
Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 18.06.2024 N 88-10334/2024 (УИД 19RS0001-02-2023-006092-78)
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании денежных средств; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец указал, что банк в силу действующего законодательства обязан был провести идентификацию клиента при выпуске карты, однако этого не было сделано.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Доводы кассационной жалобы о нарушении ответчиками и необоснованном не применении судами Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" об обязательной идентификации держателя карты в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" не могут быть признаны основанием для отмены обжалуемых судебных постановлений в кассационном порядке, поскольку не свидетельствуют о том, что при рассмотрении дела были допущены существенные нарушения норм материального или процессуального права, основаны на неверном толковании норм права, в связи с чем подлежат отклонению.
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании денежных средств; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец указал, что банк в силу действующего законодательства обязан был провести идентификацию клиента при выпуске карты, однако этого не было сделано.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Доводы кассационной жалобы о нарушении ответчиками и необоснованном не применении судами Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" об обязательной идентификации держателя карты в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" не могут быть признаны основанием для отмены обжалуемых судебных постановлений в кассационном порядке, поскольку не свидетельствуют о том, что при рассмотрении дела были допущены существенные нарушения норм материального или процессуального права, основаны на неверном толковании норм права, в связи с чем подлежат отклонению.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Документы контрагента подписаны факсимиле. Можно ли принять их к учету?
(Максимова А.С.)
("Налог на прибыль: учет доходов и расходов", 2022, N 11)- на банковских карточках (п. 5.1 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").
(Максимова А.С.)
("Налог на прибыль: учет доходов и расходов", 2022, N 11)- на банковских карточках (п. 5.1 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").
Готовое решение: Какие есть особенности увольнения материально ответственного лица
(КонсультантПлюс, 2024)Главный бухгалтер, как правило, имеет право подписи банковских документов, поэтому при его увольнении может потребоваться переоформить банковские карточки с образцами подписей и оттиска печати (п. п. 5.1, 5.3, 5.8 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
(КонсультантПлюс, 2024)Главный бухгалтер, как правило, имеет право подписи банковских документов, поэтому при его увольнении может потребоваться переоформить банковские карточки с образцами подписей и оттиска печати (п. п. 5.1, 5.3, 5.8 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)3.9. При совершении клиентами операций по получению или внесению наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте с использованием платежных карт в банкоматах оформление указанных операций осуществляется с учетом требований настоящего Положения. Документ, подтверждающий совершение указанных операций, предусмотренный Положением Банка России N 318-П, Указанием Банка России N 5396-У, а также Инструкцией Банка России N 136-И, не оформляется.
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)3.9. При совершении клиентами операций по получению или внесению наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте с использованием платежных карт в банкоматах оформление указанных операций осуществляется с учетом требований настоящего Положения. Документ, подтверждающий совершение указанных операций, предусмотренный Положением Банка России N 318-П, Указанием Банка России N 5396-У, а также Инструкцией Банка России N 136-И, не оформляется.
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)10.11. При осуществлении резидентом списания иностранной валюты или валюты Российской Федерации с его счета, открытого в банке УК, в уполномоченном банке, отличном от банка УК, в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, с использованием банковской карты по контракту, по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, связанные с проведением операций, и информацию об уникальном номере контракта, в рамках которого осуществлены соответствующие расчеты. Указанные в настоящем абзаце документы должны быть представлены резидентом в банк УК в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены соответствующие расчеты с использованием банковской карты.
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)10.11. При осуществлении резидентом списания иностранной валюты или валюты Российской Федерации с его счета, открытого в банке УК, в уполномоченном банке, отличном от банка УК, в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, с использованием банковской карты по контракту, по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, связанные с проведением операций, и информацию об уникальном номере контракта, в рамках которого осуществлены соответствующие расчеты. Указанные в настоящем абзаце документы должны быть представлены резидентом в банк УК в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены соответствующие расчеты с использованием банковской карты.