Картотека 1 в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Картотека 1 в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 05.11.2024 N 07АП-2552/2024(2) по делу N А45-39715/2019
Требование: О взыскании неустойки за просрочку поставки товара по договору поставки.
Решение: Требование удовлетворено в части.Следует иметь в виду, что информационные системы "Картотека арбитражных дел" и "Банк решений арбитражных судов" являются общедоступными (часть 1 статьи 69 АПК РФ, определения Верховного Суда Российской Федерации от 05.10.2017 N 309- ЭС17-6308, от 08.10.2018 N 308-ЭС18-9823, от 31.01.2020 N 305-ЭС19-18631(1,2), от 10.04.2023 N 309-ЭС22-24243), а суд в целях исключения возможности принятия противоречивых судебных актов и выполнения задач судопроизводства обязан определить взаимную связь доказательств в их совокупности, в том числе учесть установленные в рамках иных дел обстоятельства в качестве косвенных доказательств, подтверждающих или опровергающих доводы и возражения сторон по настоящему делу.
Требование: О взыскании неустойки за просрочку поставки товара по договору поставки.
Решение: Требование удовлетворено в части.Следует иметь в виду, что информационные системы "Картотека арбитражных дел" и "Банк решений арбитражных судов" являются общедоступными (часть 1 статьи 69 АПК РФ, определения Верховного Суда Российской Федерации от 05.10.2017 N 309- ЭС17-6308, от 08.10.2018 N 308-ЭС18-9823, от 31.01.2020 N 305-ЭС19-18631(1,2), от 10.04.2023 N 309-ЭС22-24243), а суд в целях исключения возможности принятия противоречивых судебных актов и выполнения задач судопроизводства обязан определить взаимную связь доказательств в их совокупности, в том числе учесть установленные в рамках иных дел обстоятельства в качестве косвенных доказательств, подтверждающих или опровергающих доводы и возражения сторон по настоящему делу.
Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 01.11.2024 N 07АП-7708/2024 по делу N А45-33000/2023
Требование: О взыскании задолженности по договору купли-продажи.
Решение: Требование удовлетворено.Следует иметь в виду, что информационные системы "Картотека арбитражных дел" и "Банк решений арбитражных судов" являются общедоступными (часть 1 статьи 69 АПК РФ, определения Верховного Суда Российской Федерации от 05.10.2017 N 309-ЭС17-6308, от 08.10.2018 N 308-ЭС18-9823, от 31.01.2020 N 305-ЭС19-18631(1,2), от 10.04.2023 N 309-ЭС22-24243), а суд в целях исключения возможности принятия противоречивых судебных актов и выполнения задач судопроизводства обязан определить взаимную связь доказательств в их совокупности, в том числе учесть установленные в рамках иных дел обстоятельства в качестве косвенных доказательств, подтверждающих или опровергающих доводы и возражения сторон по настоящему делу.
Требование: О взыскании задолженности по договору купли-продажи.
Решение: Требование удовлетворено.Следует иметь в виду, что информационные системы "Картотека арбитражных дел" и "Банк решений арбитражных судов" являются общедоступными (часть 1 статьи 69 АПК РФ, определения Верховного Суда Российской Федерации от 05.10.2017 N 309-ЭС17-6308, от 08.10.2018 N 308-ЭС18-9823, от 31.01.2020 N 305-ЭС19-18631(1,2), от 10.04.2023 N 309-ЭС22-24243), а суд в целях исключения возможности принятия противоречивых судебных актов и выполнения задач судопроизводства обязан определить взаимную связь доказательств в их совокупности, в том числе учесть установленные в рамках иных дел обстоятельства в качестве косвенных доказательств, подтверждающих или опровергающих доводы и возражения сторон по настоящему делу.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Взыскание задолженности с единого налогового счета: новые разъяснения ФНС
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 4)Вопрос 1: В банке есть картотека по клиенту на сумму 100 руб. Налоговая инспекция направляет в банк поручение на 50 руб. и требование на продажу валюты к этому поручению. Исполнение картотеки на 100 руб. имеет более высокий приоритет относительно поручения налоговой. Продажа валюты по поручению налогового органа приведет к тому, что сначала будет погашена картотека на 100 руб., потом поручение на 50 руб.
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 4)Вопрос 1: В банке есть картотека по клиенту на сумму 100 руб. Налоговая инспекция направляет в банк поручение на 50 руб. и требование на продажу валюты к этому поручению. Исполнение картотеки на 100 руб. имеет более высокий приоритет относительно поручения налоговой. Продажа валюты по поручению налогового органа приведет к тому, что сначала будет погашена картотека на 100 руб., потом поручение на 50 руб.
Вопрос: Об отдельных вопросах, связанных с функционированием сервиса "Платформа ЗСК" и информированием кредитными организациями Банка России о клиентах - юрлицах и ИП в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 30.05.2023 N 12-4-2/4071)1.2.2. Вправе ли кредитная организация осуществлять начисления и постановку в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Распоряжения, не исполненные в срок" комиссии банка за расчетно-кассовое обслуживание, за дистанционное банковское обслуживание, обслуживание банковских карт?
(Письмо Банка России от 30.05.2023 N 12-4-2/4071)1.2.2. Вправе ли кредитная организация осуществлять начисления и постановку в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Распоряжения, не исполненные в срок" комиссии банка за расчетно-кассовое обслуживание, за дистанционное банковское обслуживание, обслуживание банковских карт?
Нормативные акты
Приказ Минэкономразвития России от 14.03.2023 N 169
"Об утверждении Методики проведения анализа финансового состояния заинтересованного лица в целях установления угрозы возникновения признаков его несостоятельности (банкротства) в случае единовременной уплаты этим лицом налога, сбора, страхового взноса, пеней, штрафов, процентов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.03.2023 N 72823)2) сумма обязательств, принимаемых к расчету, устанавливаемая исходя из суммы по неоплаченным расчетным документам, помещенным в картотеку неоплаченных расчетных документов, определяемой на основании справок банков, представленных в соответствии с подпунктом 1 пункта 4 статьи 64 Кодекса, увеличенной на неучтенную в этих документах сумму обязательных платежей (далее - сумма обязательств);
"Об утверждении Методики проведения анализа финансового состояния заинтересованного лица в целях установления угрозы возникновения признаков его несостоятельности (банкротства) в случае единовременной уплаты этим лицом налога, сбора, страхового взноса, пеней, штрафов, процентов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.03.2023 N 72823)2) сумма обязательств, принимаемых к расчету, устанавливаемая исходя из суммы по неоплаченным расчетным документам, помещенным в картотеку неоплаченных расчетных документов, определяемой на основании справок банков, представленных в соответствии с подпунктом 1 пункта 4 статьи 64 Кодекса, увеличенной на неучтенную в этих документах сумму обязательных платежей (далее - сумма обязательств);
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 30.09.2024)1) справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгоценных металлов), справки оператора платформы цифрового рубля о ежемесячных оборотах цифровых рублей за каждый месяц из предшествующих месяцу подачи указанного заявления трех месяцев по всем счетам этого лица в банках, счету цифрового рубля (при наличии счета цифрового рубля), в том числе закрытым в указанный период, при обращении с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки по основаниям, указанным в подпункте 4 или 7 пункта 2 настоящей статьи, справки банков о наличии его расчетных документов, помещенных в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов, с раскрытием содержащейся в них информации либо об их отсутствии в этой картотеке на всех счетах этого лица в банках;
(ред. от 30.09.2024)1) справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгоценных металлов), справки оператора платформы цифрового рубля о ежемесячных оборотах цифровых рублей за каждый месяц из предшествующих месяцу подачи указанного заявления трех месяцев по всем счетам этого лица в банках, счету цифрового рубля (при наличии счета цифрового рубля), в том числе закрытым в указанный период, при обращении с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки по основаниям, указанным в подпункте 4 или 7 пункта 2 настоящей статьи, справки банков о наличии его расчетных документов, помещенных в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов, с раскрытием содержащейся в них информации либо об их отсутствии в этой картотеке на всех счетах этого лица в банках;