Коды операций 115-фз
Подборка наиболее важных документов по запросу Коды операций 115-фз (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 6001?
(Консультация эксперта, 2024)Порядок представления информации в Росфинмониторинг устанавливается Правительством РФ, а в отношении кредитных организаций - Банком России по согласованию с Росфинмониторингом (абз. 2 ч. 1 ст. 5, п. 7 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (далее - Закон N 115-ФЗ)).
(Консультация эксперта, 2024)Порядок представления информации в Росфинмониторинг устанавливается Правительством РФ, а в отношении кредитных организаций - Банком России по согласованию с Росфинмониторингом (абз. 2 ч. 1 ст. 5, п. 7 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (далее - Закон N 115-ФЗ)).
Статья: Законодательство Российской Федерации о противодействии легализации незаконных доходов и операций некоммерческих организаций: проблемы толкования и применения
(Кукушкин В.М.)
("Финансовое право", 2020, N 2)С другой стороны, после формально-догматического анализа нормы Положения Банка России от 29 августа 2008 г. N 321-П <9>, а именно приложения 8, видно, что после появления контроля расходных операций указание на связь с иностранными субъектами было перемещено из наименования кода вида операции в наименование кода группы операций. Это может означать, что Банк России буквально понимает норму п. 1.2 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ, а именно: контролю должны быть подвергнуты расходные операции только тех некоммерческих организаций, которые получают денежные средства от иностранных субъектов. Такой подход в полной мере соответствует смыслу закона. Между тем Росфинмониторинг в своем вышеуказанном письме еще более четко сформулировал наименования кодов видов операций, связав наименования операций и по получению, и по расходованию денежных средств с финансированием от иностранного субъекта. Однако Росфинмониторинг в дальнейшем по существу кардинально изменил точку зрения и в письме от 6 апреля 2017 г. N 07-03-11/6582 "О предоставлении позиции по вопросам кредитных организаций" <10> констатировал, что обязательному контролю подлежат любые расходные операции некоммерческих организаций, независимо от наличия или отсутствия финансирования со стороны иностранного субъекта.
(Кукушкин В.М.)
("Финансовое право", 2020, N 2)С другой стороны, после формально-догматического анализа нормы Положения Банка России от 29 августа 2008 г. N 321-П <9>, а именно приложения 8, видно, что после появления контроля расходных операций указание на связь с иностранными субъектами было перемещено из наименования кода вида операции в наименование кода группы операций. Это может означать, что Банк России буквально понимает норму п. 1.2 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ, а именно: контролю должны быть подвергнуты расходные операции только тех некоммерческих организаций, которые получают денежные средства от иностранных субъектов. Такой подход в полной мере соответствует смыслу закона. Между тем Росфинмониторинг в своем вышеуказанном письме еще более четко сформулировал наименования кодов видов операций, связав наименования операций и по получению, и по расходованию денежных средств с финансированием от иностранного субъекта. Однако Росфинмониторинг в дальнейшем по существу кардинально изменил точку зрения и в письме от 6 апреля 2017 г. N 07-03-11/6582 "О предоставлении позиции по вопросам кредитных организаций" <10> констатировал, что обязательному контролю подлежат любые расходные операции некоммерческих организаций, независимо от наличия или отсутствия финансирования со стороны иностранного субъекта.
Нормативные акты
"Типовые правила внутреннего контроля кредитной организации"
(утв. АРБ)
(ред. от 13.03.2013)- Отчет в виде электронного сообщения (ОЭС) - сообщение, формируемое Банком для предоставления в уполномоченный орган, содержащее сведения об операциях, предусмотренных Законом N 115-ФЗ, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным кодом аутентификации;
(утв. АРБ)
(ред. от 13.03.2013)- Отчет в виде электронного сообщения (ОЭС) - сообщение, формируемое Банком для предоставления в уполномоченный орган, содержащее сведения об операциях, предусмотренных Законом N 115-ФЗ, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным кодом аутентификации;