Кто может осуществлять внутренний контроль
Подборка наиболее важных документов по запросу Кто может осуществлять внутренний контроль (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 226 "Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами" главы 23 "Налог на доходы физических лиц" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС правомерной, обществом были заключены гражданско-правовые договоры с предпринимателями. Вместе с тем фактически отношения между сторонами являлись трудовыми, поскольку носили систематический характер; предметом договора являлось не получение результата, а длительность проведения определенных работ; отсутствовал конкретный объем работ; работодатель обеспечивал работников всем необходимым, осуществлялся внутренний контроль (ознакомление с локальными актами).
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС правомерной, обществом были заключены гражданско-правовые договоры с предпринимателями. Вместе с тем фактически отношения между сторонами являлись трудовыми, поскольку носили систематический характер; предметом договора являлось не получение результата, а длительность проведения определенных работ; отсутствовал конкретный объем работ; работодатель обеспечивал работников всем необходимым, осуществлялся внутренний контроль (ознакомление с локальными актами).
Перспективы и риски арбитражного спора: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(КонсультантПлюс, 2025)Уполномоченный орган (Банк России, Росфинмониторинг, иной административный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Например, за неисполнение обязанностей по организации и осуществлению внутреннего контроля; непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
(КонсультантПлюс, 2025)Уполномоченный орган (Банк России, Росфинмониторинг, иной административный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Например, за неисполнение обязанностей по организации и осуществлению внутреннего контроля; непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как организовать внутренний финансовый контроль и внутренний контроль в учреждении
(КонсультантПлюс, 2025)1. Кто осуществляет внутренний финансовый контроль и внутренний контроль
(КонсультантПлюс, 2025)1. Кто осуществляет внутренний финансовый контроль и внутренний контроль
Нормативные акты
"Бюджетный кодекс Российской Федерации" от 31.07.1998 N 145-ФЗ
(ред. от 26.12.2024)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2025)Статья 269.2. Полномочия органов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля по осуществлению внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля
(ред. от 26.12.2024)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2025)Статья 269.2. Полномочия органов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля по осуществлению внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля
Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ
(ред. от 28.12.2024)
"О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 05.02.2025)Статья 31.3. Права и обязанности должностных лиц органа внутренних дел при осуществлении контроля за нахождением в Российской Федерации контролируемого лица
(ред. от 28.12.2024)
"О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 05.02.2025)Статья 31.3. Права и обязанности должностных лиц органа внутренних дел при осуществлении контроля за нахождением в Российской Федерации контролируемого лица