Лизинг сравнение с кредитом
Подборка наиболее важных документов по запросу Лизинг сравнение с кредитом (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 3 "Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе" Федерального закона "О потребительском кредите (займе)"Из сравнения положений законодательства о потребительском займе (ст. 3 ФЗ "О потребительском кредите "займе") и положений о финансовой аренде (ст. 15 ФЗ "О лизинге", ст. 665 ГК РФ) вытекает, что оба эти договора можно отнести к финансовой сфере, поскольку они связаны с инвестированием.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Коллизия между юридической формой и экономическим содержанием договора и способы ее разрешения на примере договора выкупного лизинга
(Федотов Д.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2021, N 6)Именно в этом и состоит причина коллизии юридической формы и юридического содержания договора: имеется некий "типичный" для данных экономических целей договор, который по тем или иным причинам кажется сторонам неудобным. Поэтому стороны пытаются использовать иной договор, изначально, по мысли законодателя, предназначенный для достижения иных хозяйственных целей. При лизинге временное владение и пользование имуществом - это не конечная хозяйственная цель заключения соответствующего договора, как оно теоретически должно быть при аренде, а сугубо вспомогательный, промежуточный этап в достижении конечной цели - приобретения имущества в собственность в рассрочку. В литературе отмечают следующие преимущества лизинга по сравнению с кредитом: во-первых, возможность оптимизации налогов <12>, во-вторых, простота получения <13>. Преимущество для лизингодателя состоит в том, что предмет лизинга остается в его собственности вплоть до полной выплаты лизинговых платежей. Кроме того, вести лизинговую деятельность значительно проще, чем осуществлять банковские операции по выдаче кредитов ввиду повышенных требований, предъявляемых к банкам действующим законодательством (лицензирование, большой уставный капитал, усложненная отчетность и т.д.).
(Федотов Д.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2021, N 6)Именно в этом и состоит причина коллизии юридической формы и юридического содержания договора: имеется некий "типичный" для данных экономических целей договор, который по тем или иным причинам кажется сторонам неудобным. Поэтому стороны пытаются использовать иной договор, изначально, по мысли законодателя, предназначенный для достижения иных хозяйственных целей. При лизинге временное владение и пользование имуществом - это не конечная хозяйственная цель заключения соответствующего договора, как оно теоретически должно быть при аренде, а сугубо вспомогательный, промежуточный этап в достижении конечной цели - приобретения имущества в собственность в рассрочку. В литературе отмечают следующие преимущества лизинга по сравнению с кредитом: во-первых, возможность оптимизации налогов <12>, во-вторых, простота получения <13>. Преимущество для лизингодателя состоит в том, что предмет лизинга остается в его собственности вплоть до полной выплаты лизинговых платежей. Кроме того, вести лизинговую деятельность значительно проще, чем осуществлять банковские операции по выдаче кредитов ввиду повышенных требований, предъявляемых к банкам действующим законодательством (лицензирование, большой уставный капитал, усложненная отчетность и т.д.).
Статья: Регулирование арендных операций в условиях стандартизации бухгалтерского учета
(Арбатская Т.Г., Путырская Я.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)6. Уразова Н.Г., Ломбоев С.В. Сравнительный анализ кредита и лизинга, как форм финансирования технического перевооружения на промышленных предприятиях // Baikal Research Journal. 2017. Т. 8. N 1. 4 с. DOI: 10.17150/2411-6262.2017.8(1).4. EDN: YJSZMB.
(Арбатская Т.Г., Путырская Я.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)6. Уразова Н.Г., Ломбоев С.В. Сравнительный анализ кредита и лизинга, как форм финансирования технического перевооружения на промышленных предприятиях // Baikal Research Journal. 2017. Т. 8. N 1. 4 с. DOI: 10.17150/2411-6262.2017.8(1).4. EDN: YJSZMB.
Нормативные акты
"Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2025 год и период 2026 и 2027 годов"
(утв. Банком России)<1> Механизмы предоставления ликвидности, направленные на стимулирование кредитования банками отдельных сегментов экономики, развитие которых сдерживается структурными факторами. В рамках данных механизмов Банк России предоставляет средства кредитным организациям по более низким ставкам и на более длительные сроки по сравнению с операциями ОМ и ДМ.
(утв. Банком России)<1> Механизмы предоставления ликвидности, направленные на стимулирование кредитования банками отдельных сегментов экономики, развитие которых сдерживается структурными факторами. В рамках данных механизмов Банк России предоставляет средства кредитным организациям по более низким ставкам и на более длительные сроки по сравнению с операциями ОМ и ДМ.
"Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов"
(утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ, Госстроем РФ 21.06.1999 N ВК 477)П4.3.5. Особенности сравнения вариантов использования
(утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ, Госстроем РФ 21.06.1999 N ВК 477)П4.3.5. Особенности сравнения вариантов использования
Статья: Договор лизинга в современном гражданском праве России
(Штырхунова Н.А.)
("Право и экономика", 2025, N 1)Помимо этого, сущность лизинга заключается в его необходимости и актуальности на сегодняшний день. Благодаря возможности в получении лизинга общество, которое включает в себя юридические, физические лица, банковские учреждения и само государство, уменьшает время на удовлетворение тех или иных потребностей, создает деятельность или же продолжает функционировать, находясь в стадии банкротства. Хочется отметить, что лизинг как форма хозяйствования более выгоден предпринимателю по сравнению с приобретением того или иного имущества за счет банковского кредита.
(Штырхунова Н.А.)
("Право и экономика", 2025, N 1)Помимо этого, сущность лизинга заключается в его необходимости и актуальности на сегодняшний день. Благодаря возможности в получении лизинга общество, которое включает в себя юридические, физические лица, банковские учреждения и само государство, уменьшает время на удовлетворение тех или иных потребностей, создает деятельность или же продолжает функционировать, находясь в стадии банкротства. Хочется отметить, что лизинг как форма хозяйствования более выгоден предпринимателю по сравнению с приобретением того или иного имущества за счет банковского кредита.
Статья: Обеспечительная передача титула, не предусмотренная законом: исследование практики арбитражных судов
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
Статья: Договор лизинга как способ титульного обеспечения
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 3, 4)Представляется, что лизингополучатель в равной мере с залогодателем может использовать полную стоимость имущества для привлечения кредита. В тот момент, когда сумма внесенных лизинговых платежей и текущей рыночной стоимости вещи превысит остаток долга перед лизингодателем, образуется излишек. Лизингополучатель, исходя из последующих событий, сможет получить один из двух объектов права - или денежное требование о возврате излишка, или право собственности на вещь. Стоимость одного из объектов может использоваться для того, чтобы привлечь кредит.
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 3, 4)Представляется, что лизингополучатель в равной мере с залогодателем может использовать полную стоимость имущества для привлечения кредита. В тот момент, когда сумма внесенных лизинговых платежей и текущей рыночной стоимости вещи превысит остаток долга перед лизингодателем, образуется излишек. Лизингополучатель, исходя из последующих событий, сможет получить один из двух объектов права - или денежное требование о возврате излишка, или право собственности на вещь. Стоимость одного из объектов может использоваться для того, чтобы привлечь кредит.
"Проблемы унификации международного частного права: монография"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина)
("ИЗиСП", "Юриспруденция", 2023)В процессе разработки рекомендательных документов учитывался опыт унификации, ранее достигнутой международными организациями в разработанных ими документах. К примеру, в преамбуле Модельного закона УНИДРУА 2008 г. о финансовом лизинге "важной отправной точкой для разработки универсального модельного закона, регулирующего подобные сделки", признается "правовой режим, закрепленный Конвенцией УНИДРУА о международном финансовом лизинге", а также отмечается "важная роль Принципов международных коммерческих договоров УНИДРУА, являющихся для законодателей стандартом в общем контексте договорного права по сравнению с отдельной областью данной отрасли, посвященной вопросам лизинга".
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина)
("ИЗиСП", "Юриспруденция", 2023)В процессе разработки рекомендательных документов учитывался опыт унификации, ранее достигнутой международными организациями в разработанных ими документах. К примеру, в преамбуле Модельного закона УНИДРУА 2008 г. о финансовом лизинге "важной отправной точкой для разработки универсального модельного закона, регулирующего подобные сделки", признается "правовой режим, закрепленный Конвенцией УНИДРУА о международном финансовом лизинге", а также отмечается "важная роль Принципов международных коммерческих договоров УНИДРУА, являющихся для законодателей стандартом в общем контексте договорного права по сравнению с отдельной областью данной отрасли, посвященной вопросам лизинга".
Статья: Правовая природа договора выкупного лизинга: вопросы применения заемной конструкции и судебного толкования
(Иншакова А.О., Квициния Н.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Невозможно однозначно определить положительное влияние лизинговых операций на экономику. В то же время нельзя и утверждать обратное, поскольку лизинг имеет как неоспоримые преимущества, так и недостатки. Основным плюсом лизинга является то, что по договору лизинга отсутствует необходимость в обеспечении залога, а главным недостатком является довольно высокая стоимость даже в сравнении с кредитами.
(Иншакова А.О., Квициния Н.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Невозможно однозначно определить положительное влияние лизинговых операций на экономику. В то же время нельзя и утверждать обратное, поскольку лизинг имеет как неоспоримые преимущества, так и недостатки. Основным плюсом лизинга является то, что по договору лизинга отсутствует необходимость в обеспечении залога, а главным недостатком является довольно высокая стоимость даже в сравнении с кредитами.
Статья: Ремонт и возврат сломанного автомобиля в автосалон
(Сазонов С.)
("Юридический справочник руководителя", 2022, N 12)Сравниваем плюсы и минусы покупки автомобиля гражданами в кредит и организациями в лизинг. Рассказываем, какие преимущества дает генеральному директору и собственнику бизнеса покупка автомобиля в личную собственность в качестве потребителя вместо покупки на юрлицо. В частности, в какой суд в случае чего можно обратиться, каков будет размер госпошлины, каким образом рассчитываются сроки возврата и гарантийного ремонта, есть ли возможность вернуть потраченные средства в 100% размере и даже больше. Приводим образец требования гражданина в адрес компании-продавца о безвозмездном устранении существенного недостатка товара, которым можно воспользоваться на практике.
(Сазонов С.)
("Юридический справочник руководителя", 2022, N 12)Сравниваем плюсы и минусы покупки автомобиля гражданами в кредит и организациями в лизинг. Рассказываем, какие преимущества дает генеральному директору и собственнику бизнеса покупка автомобиля в личную собственность в качестве потребителя вместо покупки на юрлицо. В частности, в какой суд в случае чего можно обратиться, каков будет размер госпошлины, каким образом рассчитываются сроки возврата и гарантийного ремонта, есть ли возможность вернуть потраченные средства в 100% размере и даже больше. Приводим образец требования гражданина в адрес компании-продавца о безвозмездном устранении существенного недостатка товара, которым можно воспользоваться на практике.
Статья: Что происходит с правом собственности на предмет лизинга, если пропущен срок исковой давности по лизинговым платежам?
(Егоров А.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 8)Сравним лизинг с кредитованием под залог детальнее. Допустим, банк выплатил деньги в пользу продавца вещи (часть цены уплатил сам заемщик), вещь была передана заемщику в собственность и далее попала в залог. После этого договор кредита признан недействительным, а заложенная вещь стала стоить очень дешево (как вариант - погибла). Влияет ли потеря стоимости заложенной вещи на обязанность заемщика по возврату суммы кредита банку? Очевидно, что нет. В кредитно-залоговой модели такое решение обосновывается тем, что заемщик имеет право собственности на предмет (предмет залога), а кредитору принадлежит лишь ограниченное вещное право (залог).
(Егоров А.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 8)Сравним лизинг с кредитованием под залог детальнее. Допустим, банк выплатил деньги в пользу продавца вещи (часть цены уплатил сам заемщик), вещь была передана заемщику в собственность и далее попала в залог. После этого договор кредита признан недействительным, а заложенная вещь стала стоить очень дешево (как вариант - погибла). Влияет ли потеря стоимости заложенной вещи на обязанность заемщика по возврату суммы кредита банку? Очевидно, что нет. В кредитно-залоговой модели такое решение обосновывается тем, что заемщик имеет право собственности на предмет (предмет залога), а кредитору принадлежит лишь ограниченное вещное право (залог).
Статья: Лизинг
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Сравнивая лизинг недвижимости с приобретением недвижимости в аренду или в кредит, можно отметить черты сходства и различия.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Сравнивая лизинг недвижимости с приобретением недвижимости в аренду или в кредит, можно отметить черты сходства и различия.
Статья: Проблемы законодательного регулирования финансовой аренды (лизинга) в России
(Абрамян С.К., Голубкина К.В.)
("Право и экономика", 2024, N 6)Нередко включаемое в договор лизинга условие о предоставлении лизингодателю права повышать лизинговые платежи (даже в исключительных форс-мажорных случаях) крайне невыгодно для лизингополучателя, так как не всегда первый покупает предмет лизинга на свои средства, порой на заемные. Если банк поднимет ставки и сделает обслуживание кредита более дорогим, лизингодатель может переложить свои издержки на получателя. Если размер платежей повысился по сравнению с прописанным в договоре, стоит внимательно прочитать документ на предмет наличия в нем соответствующих условий. Причем, если условие содержится в приложении к договору, важно, чтобы в нем были указаны реквизиты последнего. В противном случае данное условие можно оспорить в судебном порядке с большими шансами на выигрыш дела.
(Абрамян С.К., Голубкина К.В.)
("Право и экономика", 2024, N 6)Нередко включаемое в договор лизинга условие о предоставлении лизингодателю права повышать лизинговые платежи (даже в исключительных форс-мажорных случаях) крайне невыгодно для лизингополучателя, так как не всегда первый покупает предмет лизинга на свои средства, порой на заемные. Если банк поднимет ставки и сделает обслуживание кредита более дорогим, лизингодатель может переложить свои издержки на получателя. Если размер платежей повысился по сравнению с прописанным в договоре, стоит внимательно прочитать документ на предмет наличия в нем соответствующих условий. Причем, если условие содержится в приложении к договору, важно, чтобы в нем были указаны реквизиты последнего. В противном случае данное условие можно оспорить в судебном порядке с большими шансами на выигрыш дела.