Нерезидент представляет займ резиденту
Подборка наиболее важных документов по запросу Нерезидент представляет займ резиденту (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Информация: Навигатор по ограничительным мерам
("Официальный сайт Банка России", 2024)10.1. Реструктуризация займа в иностранной валюте, предоставленного резидентом недружественному нерезиденту
("Официальный сайт Банка России", 2024)10.1. Реструктуризация займа в иностранной валюте, предоставленного резидентом недружественному нерезиденту
Вопрос: Правомерно ли совершение сделки по предоставлению займа юрлицом - резидентом РФ в пользу юрлица-нерезидента (Кипр), если нерезидент находится под контролем другого российского юрлица (конечный бенефициар - российское физлицо), а информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Клиент (юридическое лицо, резидент РФ) обратился в банк с просьбой поставить на учет договор займа, заключенный с юридическим лицом - нерезидентом, зарегистрированным на Кипре, и провести расходную операцию по выдаче займа в рублях в размере, превышающем 10 млн руб., а также перечисление денежных средств во исполнение этого договора займа за рубеж. Клиентом были предъявлены документы, свидетельствующие, что указанное юридическое лицо - нерезидент находится под контролем российского юридического лица (конечный бенефициар является российским физическим лицом), а также что информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ.
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Клиент (юридическое лицо, резидент РФ) обратился в банк с просьбой поставить на учет договор займа, заключенный с юридическим лицом - нерезидентом, зарегистрированным на Кипре, и провести расходную операцию по выдаче займа в рублях в размере, превышающем 10 млн руб., а также перечисление денежных средств во исполнение этого договора займа за рубеж. Клиентом были предъявлены документы, свидетельствующие, что указанное юридическое лицо - нерезидент находится под контролем российского юридического лица (конечный бенефициар является российским физическим лицом), а также что информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ.
Нормативные акты
Указание Банка России от 09.01.2024 N 6663-У
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2024 N 77632)Раздел III. Сведения об исполнении обязательств
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2024 N 77632)Раздел III. Сведения об исполнении обязательств
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Сведения об исполнении обязательств
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Сведения об исполнении обязательств