Незаконное обналичивание
Подборка наиболее важных документов по запросу Незаконное обналичивание (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 169 "Недействительность сделки, совершенной с целью, противной основам правопорядка или нравственности" ГК РФ"В приговорах суда были определены денежные суммы, незаконно поступившие на конкретные расчетные счета организаций для их незаконного обналичивания и транзита, приведены реквизиты (номера и даты выдачи) платежных поручений, то есть незаконных распоряжений на перечисление денежных средств на расчетных счета иных организаций с фиктивным назначением платежа.
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 78 "Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию общества неправомерной, в отношении него установлены признаки "технической организации", проводящей незаконные операции по обналичиванию денежных средств. По адресу регистрации общество отсутствует; директор и учредитель отказались от участия в его деятельности, в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности. Финансовые и трудовые ресурсы для ведения самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности у общества также отсутствуют. Перечисляемые обществом суммы в счет уплаты налоговых обязательств третьих лиц значительно превышают начисленные налоги.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию общества неправомерной, в отношении него установлены признаки "технической организации", проводящей незаконные операции по обналичиванию денежных средств. По адресу регистрации общество отсутствует; директор и учредитель отказались от участия в его деятельности, в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности. Финансовые и трудовые ресурсы для ведения самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности у общества также отсутствуют. Перечисляемые обществом суммы в счет уплаты налоговых обязательств третьих лиц значительно превышают начисленные налоги.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Авизо
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Ранее также употреблялось такое понятие, как кредитное авизо или поручение банка на выдачу наличных денежных средств, которые были связаны со значительными махинациями и незаконным обналичиванием денежных средств.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Ранее также употреблялось такое понятие, как кредитное авизо или поручение банка на выдачу наличных денежных средств, которые были связаны со значительными махинациями и незаконным обналичиванием денежных средств.