Оплата наличными более 100 000
Подборка наиболее важных документов по запросу Оплата наличными более 100 000 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 19.08.2024 по делу N А33-30691/2017к59
Требование: Об отмене определения об отказе в признании недействительными договоров купли-продажи.
Решение: Определение оставлено без изменения.Апеллянт указывает, что о безденежности приходных кассовых ордеров свидетельствует недопустимый размер расчета между юридическими лицами в наличной денежной форме свыше 100 тыс. руб.; оплата произведена в 2015-2016 г.г. вопреки условиям договоров о рассрочке на 20 лет; несмотря на имевшееся погашение долга по сделке в 2015 - январе 2016 году, эта задолженность была отражена в балансе должника спустя 4 года; отсутствие доказательств наличия денежных средств у ООО "Лабораторная и измерительная техника" в указанном объеме; при наличии аффилированности должника и ответчиком; приходные кассовые ордера не доказывают наличие у ответчика, либо его директора денежных средств; имущество реализовано по заниженной стоимости. В суд апелляционной инстанции от конкурсного управляющего Белоцерковской А.С., ООО "Лабораторная и измерительная техника", Гусенова А.Ш. поступили отзывы на апелляционную жалобу, в которых отклонены доводы жалобы. В отзывах указано, что выводы о наличии оснований считать лиц аффилированными в рамках дела N А33-19909/2019 г. об оспаривания иных сделок с участие иных лиц не могут иметь значения для разрешения настоящего спора в силу статьи 69 АПК РФ, поскольку свойством преюдициальности обладают лишь конкретные обстоятельства по делу, ранее установленные судебным актом, а не выводы арбитражного суда. В материалах дела отсутствуют доказательства того, что ООО "ЛИТ" либо Минаев Игорь Викторович, являющийся руководителем ООО "Лит", заключивший оспариваемые договоры являются заинтересованным по отношению к должнику лицами по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве. При этом, ни один из руководителей ООО "ЛИТ" не имел возможности каким-либо образом влиять на решения, принимаемые ООО "Саяны" на момент совершения оспариваемых сделок. В материалах дела отсутствуют доказательства признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества должника при заключении сделок. Материалами дела подтверждается, что полученные от ответчика денежные средства направлены на исполнение кредитных обязательств должника. То обстоятельство, что стороны при исполнении договора отступили от условий договора в части условий рассрочки не свидетельствует о мнимости досрочных платежей. Вывод суда об инвентаризации имущества и его составе основан на доказательствах - инвентаризационных описях. Вопрос об имущественном положении должника на 2019 год или текущую дату не входит в предмет доказывания по настоящему обособленному спору, выводы об активах должника на 2015-2016 г.г. не оспариваются.
Требование: Об отмене определения об отказе в признании недействительными договоров купли-продажи.
Решение: Определение оставлено без изменения.Апеллянт указывает, что о безденежности приходных кассовых ордеров свидетельствует недопустимый размер расчета между юридическими лицами в наличной денежной форме свыше 100 тыс. руб.; оплата произведена в 2015-2016 г.г. вопреки условиям договоров о рассрочке на 20 лет; несмотря на имевшееся погашение долга по сделке в 2015 - январе 2016 году, эта задолженность была отражена в балансе должника спустя 4 года; отсутствие доказательств наличия денежных средств у ООО "Лабораторная и измерительная техника" в указанном объеме; при наличии аффилированности должника и ответчиком; приходные кассовые ордера не доказывают наличие у ответчика, либо его директора денежных средств; имущество реализовано по заниженной стоимости. В суд апелляционной инстанции от конкурсного управляющего Белоцерковской А.С., ООО "Лабораторная и измерительная техника", Гусенова А.Ш. поступили отзывы на апелляционную жалобу, в которых отклонены доводы жалобы. В отзывах указано, что выводы о наличии оснований считать лиц аффилированными в рамках дела N А33-19909/2019 г. об оспаривания иных сделок с участие иных лиц не могут иметь значения для разрешения настоящего спора в силу статьи 69 АПК РФ, поскольку свойством преюдициальности обладают лишь конкретные обстоятельства по делу, ранее установленные судебным актом, а не выводы арбитражного суда. В материалах дела отсутствуют доказательства того, что ООО "ЛИТ" либо Минаев Игорь Викторович, являющийся руководителем ООО "Лит", заключивший оспариваемые договоры являются заинтересованным по отношению к должнику лицами по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве. При этом, ни один из руководителей ООО "ЛИТ" не имел возможности каким-либо образом влиять на решения, принимаемые ООО "Саяны" на момент совершения оспариваемых сделок. В материалах дела отсутствуют доказательства признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества должника при заключении сделок. Материалами дела подтверждается, что полученные от ответчика денежные средства направлены на исполнение кредитных обязательств должника. То обстоятельство, что стороны при исполнении договора отступили от условий договора в части условий рассрочки не свидетельствует о мнимости досрочных платежей. Вывод суда об инвентаризации имущества и его составе основан на доказательствах - инвентаризационных описях. Вопрос об имущественном положении должника на 2019 год или текущую дату не входит в предмет доказывания по настоящему обособленному спору, выводы об активах должника на 2015-2016 г.г. не оспариваются.
Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.10.2022 N 17АП-4162/2021(3)-АК по делу N А50-36696/2018
Требование: Об отмене определения об удовлетворении заявления финансового управляющего должника о признании недействительными договоров купли-продажи земельного участка.
Решение: Определение оставлено без изменения.Вместе с тем, указанное перечисление денежных средств не корреспондирует с пунктом 3 договора от 01.02.2019, а также противоречит имеющейся на договоре расписке Артюхова Э.С. о получении от Тарсуковой Галиной Геннадьевной 100 000 руб. наличными. Более того, вызывает сомнение необходимость оплаты безналичным путем между двумя физическими лицами суммы 100 000 руб.
Требование: Об отмене определения об удовлетворении заявления финансового управляющего должника о признании недействительными договоров купли-продажи земельного участка.
Решение: Определение оставлено без изменения.Вместе с тем, указанное перечисление денежных средств не корреспондирует с пунктом 3 договора от 01.02.2019, а также противоречит имеющейся на договоре расписке Артюхова Э.С. о получении от Тарсуковой Галиной Геннадьевной 100 000 руб. наличными. Более того, вызывает сомнение необходимость оплаты безналичным путем между двумя физическими лицами суммы 100 000 руб.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как действовать заказчику при закупках по Закону N 223-ФЗ в условиях коронавирусной инфекции (COVID-19) до 1 июля 2022 г. (включительно)
(КонсультантПлюс, 2022)Вы можете осуществить закупку и за наличный расчет. Если порядок такой закупки содержится в вашем положении, это хороший способ сэкономить время на оформление документов процедуры. Однако сумма оплаты наличными не должна превышать 100 тыс. руб. при покупке у юрлица или индивидуального предпринимателя (п. 4 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У).
(КонсультантПлюс, 2022)Вы можете осуществить закупку и за наличный расчет. Если порядок такой закупки содержится в вашем положении, это хороший способ сэкономить время на оформление документов процедуры. Однако сумма оплаты наличными не должна превышать 100 тыс. руб. при покупке у юрлица или индивидуального предпринимателя (п. 4 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У).
Готовое решение: Какой лимит установлен для расчетов наличными по одному договору
(КонсультантПлюс, 2024)оплата наличными (получение наличными) неустойки, предусмотренной договором, если в совокупности с ценой договора, оплаченной наличными, сумма превысит 100 000 руб.;
(КонсультантПлюс, 2024)оплата наличными (получение наличными) неустойки, предусмотренной договором, если в совокупности с ценой договора, оплаченной наличными, сумма превысит 100 000 руб.;
Нормативные акты
Указание Банка России от 09.12.2019 N 5348-У
(ред. от 13.06.2024)
"О правилах наличных расчетов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 07.04.2020 N 57999)выдача займов, возврат привлеченных займов, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам, выплата сумм паенакоплений (пая) кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом участникам наличных расчетов - в сумме, не превышающей 100 тысяч рублей по каждому из перечисленных договоров, по каждому паенакоплению (паю).
(ред. от 13.06.2024)
"О правилах наличных расчетов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 07.04.2020 N 57999)выдача займов, возврат привлеченных займов, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам, выплата сумм паенакоплений (пая) кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом участникам наличных расчетов - в сумме, не превышающей 100 тысяч рублей по каждому из перечисленных договоров, по каждому паенакоплению (паю).
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 08.08.2024)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)1.11. Упрощенная идентификация клиента - физического лица может быть проведена при осуществлении перевода денежных средств по поручению клиента - физического лица без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, а также при предоставлении клиенту - физическому лицу электронного средства платежа, при осуществлении операции по размену банкнот или монеты одного номинала на банкноты или монету другого номинала либо операции по замене поврежденных банкнот или монеты, не имеющих признаков подделки, на неповрежденные банкноты или монету на сумму, не превышающую 100 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, при осуществлении и получении почтового перевода денежных средств на сумму, не превышающую 15 000 рублей, с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-4 настоящей статьи, при осуществлении операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 100 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, при приеме интерактивной ставки и выплате выигрыша физическому лицу, от которого принята интерактивная ставка, на сумму, не превышающую максимальную сумму, установленную для остатков электронных денежных средств в соответствии с частью 5.1 статьи 10 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", при заключении договора потребительского кредита (займа) с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-1 настоящей статьи, при заключении договора страхования с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-2 настоящей статьи, при выплате, передаче или предоставлении участнику лотереи выигрыша по договору об участии в лотерее с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-3 настоящей статьи, при заключении договоров с негосударственными пенсионными фондами, при заключении договора о брокерском обслуживании, договора доверительного управления ценными бумагами, договора об инвестиционном консультировании, при открытии лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг, при ведении лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг в случае, установленном пунктом 1.4-6 настоящей статьи, депозитарного договора, при внесении регистратором записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги в реестре их владельцев по основаниям, вытекающим из сделок, совершенных с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы", при заключении с оператором финансовой платформы договора об оказании услуг оператора финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" в целях совершения с использованием финансовой платформы сделок, для которых настоящим Федеральным законом предусмотрена упрощенная идентификация, при приобретении инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, при заключении договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании, предусматривающих инвестирование с использованием инвестиционной платформы на сумму, не превышающую 100 000 рублей, при условии, что все расчеты осуществляются исключительно в безналичной форме по счетам, открытым в российской кредитной организации.
(ред. от 08.08.2024)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)1.11. Упрощенная идентификация клиента - физического лица может быть проведена при осуществлении перевода денежных средств по поручению клиента - физического лица без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, а также при предоставлении клиенту - физическому лицу электронного средства платежа, при осуществлении операции по размену банкнот или монеты одного номинала на банкноты или монету другого номинала либо операции по замене поврежденных банкнот или монеты, не имеющих признаков подделки, на неповрежденные банкноты или монету на сумму, не превышающую 100 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, при осуществлении и получении почтового перевода денежных средств на сумму, не превышающую 15 000 рублей, с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-4 настоящей статьи, при осуществлении операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 100 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, при приеме интерактивной ставки и выплате выигрыша физическому лицу, от которого принята интерактивная ставка, на сумму, не превышающую максимальную сумму, установленную для остатков электронных денежных средств в соответствии с частью 5.1 статьи 10 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", при заключении договора потребительского кредита (займа) с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-1 настоящей статьи, при заключении договора страхования с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-2 настоящей статьи, при выплате, передаче или предоставлении участнику лотереи выигрыша по договору об участии в лотерее с учетом особенностей, установленных пунктом 1.12-3 настоящей статьи, при заключении договоров с негосударственными пенсионными фондами, при заключении договора о брокерском обслуживании, договора доверительного управления ценными бумагами, договора об инвестиционном консультировании, при открытии лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг, при ведении лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг в случае, установленном пунктом 1.4-6 настоящей статьи, депозитарного договора, при внесении регистратором записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги в реестре их владельцев по основаниям, вытекающим из сделок, совершенных с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы", при заключении с оператором финансовой платформы договора об оказании услуг оператора финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" в целях совершения с использованием финансовой платформы сделок, для которых настоящим Федеральным законом предусмотрена упрощенная идентификация, при приобретении инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, при заключении договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании, предусматривающих инвестирование с использованием инвестиционной платформы на сумму, не превышающую 100 000 рублей, при условии, что все расчеты осуществляются исключительно в безналичной форме по счетам, открытым в российской кредитной организации.