Отчет о движении средств за рубежом

Подборка наиболее важных документов по запросу Отчет о движении средств за рубежом (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Формы документов

Судебная практика

Важнейшая практика по ст. 15.25 КоАП РФ Не признают нарушением по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ непредставление резидентом отчета о движении денежных средств по открытому за пределами РФ счету, который не относится к категории банковских счетов (предназначен для учета прав на ценные бумаги, а не отражения операций с денежными средствами) >>>
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 12 "Счета (вклады) резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле""Таким образом, судами сделан правильный вывод о повторном совершении ООО "Авиакомпания "Вим-Авиа" административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 6.5 статьи 15.25 КоАП РФ, выразившегося в несоблюдении требований валютного законодательства, установленных пунктом 7 статьи 12 Закона N 173-ФЗ и пунктом 4 Правил, а именно несоблюдение порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка представления отчета о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации и (или) подтверждающих банковских документов."

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Вопрос: Какой код указать в отчете о движении денежных средств в банке за пределами РФ, если организация осуществила: перевод собственных средств из зарубежного банка в банк РФ; списание валюты в связи с покупкой рублей; продажу валюты за другую валюту; перевод средств из одного зарубежного банка в другой?
(Консультация эксперта, 2024)
Вопрос: Организация имеет расчетный счет за пределами РФ в иностранной валюте. При заполнении отчета о движении денежных средств в банке за пределами РФ какой код операции проставить в Приложении 3 к подразделу 1.2 указанного отчета по данной валюте, если организацией были осуществлены:

Нормативные акты