Отчет по форме 0420502
Подборка наиболее важных документов по запросу Отчет по форме 0420502 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об отражении в отчетности по формам 0420502 и 0420872 сведений о ценных бумагах в составе имущества ПИФа, если ценные бумаги одного выпуска (одного вида) имеют разные ограничения на распоряжение.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Вопрос: В соответствии с действующим порядком определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая оценка ценных бумаг паевого инвестиционного фонда (далее - ПИФ) должна учитывать ограничительные меры в отношении распоряжения ценными бумагами. Таким образом, стоимость ценных бумаг одного вида или одного и того же выпуска надлежит определять с использованием отличающихся (разных) методов определения стоимости и источников данных, которые наиболее уместны в данных обстоятельствах, с учетом критериев, характеризующих возможность распоряжения ценными бумагами.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Вопрос: В соответствии с действующим порядком определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая оценка ценных бумаг паевого инвестиционного фонда (далее - ПИФ) должна учитывать ограничительные меры в отношении распоряжения ценными бумагами. Таким образом, стоимость ценных бумаг одного вида или одного и того же выпуска надлежит определять с использованием отличающихся (разных) методов определения стоимости и источников данных, которые наиболее уместны в данных обстоятельствах, с учетом критериев, характеризующих возможность распоряжения ценными бумагами.
Последние изменения: Создание акционерного инвестиционного фонда (АИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2024)Обновлены, в частности, отчет по форме 0420502 и Порядок его составления. Например, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда" в отношении АИФ нужно указать номер лицензии на осуществление его деятельности. Номер приводится в формате "ХХ-ХХХ-Х-ХХХХХ", где "Х" - цифра от 0 до 9 (п. 17 названного Порядка).
(КонсультантПлюс, 2024)Обновлены, в частности, отчет по форме 0420502 и Порядок его составления. Например, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда" в отношении АИФ нужно указать номер лицензии на осуществление его деятельности. Номер приводится в формате "ХХ-ХХХ-Х-ХХХХХ", где "Х" - цифра от 0 до 9 (п. 17 названного Порядка).
Нормативные акты
"Инструкция по определению параметров таблиц (периодов), влияющих на формирование контекстов в отчетных файлах XBRL акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (Инструкция действительна начиная с версии таксономии 5.2 и выше)"
(утв. Банком России)Периодичность представления отчетов по формам 0420501, 0420502 (по паевым инвестиционным фондам, инвестиционные паи которых не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов), 0420503 и 0420514 - месячная.
(утв. Банком России)Периодичность представления отчетов по формам 0420501, 0420502 (по паевым инвестиционным фондам, инвестиционные паи которых не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов), 0420503 и 0420514 - месячная.