Подставное лицо
Подборка наиболее важных документов по запросу Подставное лицо (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Лицо привлекается к ответственности за незаконное образование (создание, реорганизацию) юрлица (ст. 173.1 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)Лицо привлекается к уголовной ответственности за создание (реорганизацию) организации через подставных лиц и (или) представление сведений о них для внесения в ЕГРЮЛ, в т.ч. совершенное при наличии квалифицирующих признаков (с использованием служебного положения и др.).
(КонсультантПлюс, 2025)Лицо привлекается к уголовной ответственности за создание (реорганизацию) организации через подставных лиц и (или) представление сведений о них для внесения в ЕГРЮЛ, в т.ч. совершенное при наличии квалифицирующих признаков (с использованием служебного положения и др.).
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (иное лицо) привлекается к ответственности за фальсификацию ЕГРЮЛ, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170.1 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)Например, когда генеральный директор, дисквалифицированный по КоАП РФ, намереваясь продолжить через подставное лицо руководство обществом, подделал протокол общего собрания участников, внес в него заведомо ложные сведения о смене руководителя и зарегистрировал соответствующие изменения в ЕГРЮЛ
(КонсультантПлюс, 2025)Например, когда генеральный директор, дисквалифицированный по КоАП РФ, намереваясь продолжить через подставное лицо руководство обществом, подделал протокол общего собрания участников, внес в него заведомо ложные сведения о смене руководителя и зарегистрировал соответствующие изменения в ЕГРЮЛ
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на IV квартал 2024 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Организация деятельности по представлению в налоговые органы и (или) сбыту заведомо подложных счетов-фактур и (или) налоговых деклараций (расчетов) от имени юридических лиц, образованных через подставных лиц, либо с использованием персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 4 лет, либо лишением свободы на тот же срок со штрафом в размере до 80 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Организация деятельности по представлению в налоговые органы и (или) сбыту заведомо подложных счетов-фактур и (или) налоговых деклараций (расчетов) от имени юридических лиц, образованных через подставных лиц, либо с использованием персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 4 лет, либо лишением свободы на тот же срок со штрафом в размере до 80 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового.
Информационное письмо Банка России от 18.01.2023 N ИН-08-12/6
"О национальной оценке рисков ОД и ФТ"2.2.3. Обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
"О национальной оценке рисков ОД и ФТ"2.2.3. Обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей