Порядок составления отчета по форме 0420502
Подборка наиболее важных документов по запросу Порядок составления отчета по форме 0420502 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об отражении в ключевом информационном документе о ПИФе информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле.
(Письмо Банка России от 09.11.2023 N 38-3-4/3460)Требования к отражению в ключевом информационном документе о паевом инвестиционном фонде (далее соответственно - КИД, фонд) информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле, указанной в подпункте 4.3 пункта 4 приложения 2 к Указанию N 5609-У, являются самостоятельными и не привязаны к порядку составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", предусмотренного Указанием N 6292-У <2>.
(Письмо Банка России от 09.11.2023 N 38-3-4/3460)Требования к отражению в ключевом информационном документе о паевом инвестиционном фонде (далее соответственно - КИД, фонд) информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле, указанной в подпункте 4.3 пункта 4 приложения 2 к Указанию N 5609-У, являются самостоятельными и не привязаны к порядку составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", предусмотренного Указанием N 6292-У <2>.
Вопрос: Об отражении в отчетности по формам 0420502 и 0420872 сведений о ценных бумагах в составе имущества ПИФа, если ценные бумаги одного выпуска (одного вида) имеют разные ограничения на распоряжение.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо от 14.09.2023 о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - отчетность по формам 0420502 и 0420872, Указание N 6292-У, Указание N 6270-У), и сообщает следующее.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо от 14.09.2023 о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - отчетность по формам 0420502 и 0420872, Указание N 6292-У, Указание N 6270-У), и сообщает следующее.