Предоставление выписки по счету физического лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Предоставление выписки по счету физического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Банкротство организаций. Возбуждение (прекращение) процедуры банкротства, включение (исключение) требований в реестр (из реестра): Конкурсный кредитор (уполномоченный орган) хочет включить в реестр денежное требование
(КонсультантПлюс, 2024)налоговыми декларациями, справками о доходах физлица, выпиской по банковскому счету и т.п., свидетельствующими о наличии ресурсов для предоставления займа Должнику >>>
(КонсультантПлюс, 2024)налоговыми декларациями, справками о доходах физлица, выпиской по банковскому счету и т.п., свидетельствующими о наличии ресурсов для предоставления займа Должнику >>>
Апелляционное определение Московского городского суда от 30.07.2024 по делу N 33-27172/2024 (УИД 77RS0004-02-2023-006514-16)
Категория спора: Кредит.
Требования заемщика: О признании договора незаключенным.
Обстоятельства: Истец указал, что соглашение о кредитовании не заключалось, спорные денежные средства истец от банка не получал.
Решение: Отказано.В соответствии с ч. 2 ст. 327.1 ГПК РФ, п. 44 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22 июня 2021 года N 16 "О применении судами норм гражданского процессуального законодательства, регламентирующих производство в суде апелляционной инстанции", судебная коллегия приняла в качестве доказательств представленные стороной ответчика в ходе рассмотрения дела судом апелляционной инстанции Условия использования банковских карт ПАО Сбербанк, Общие условия предоставления, обслуживания и погашения кредитов для физических лиц, выписки по счету дебетовой карты, выпущенной на имя истца, выписку СМС-сообщений, поскольку обстоятельства, которые ими подтверждаются были неполно установлены судом первой инстанции.
Категория спора: Кредит.
Требования заемщика: О признании договора незаключенным.
Обстоятельства: Истец указал, что соглашение о кредитовании не заключалось, спорные денежные средства истец от банка не получал.
Решение: Отказано.В соответствии с ч. 2 ст. 327.1 ГПК РФ, п. 44 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22 июня 2021 года N 16 "О применении судами норм гражданского процессуального законодательства, регламентирующих производство в суде апелляционной инстанции", судебная коллегия приняла в качестве доказательств представленные стороной ответчика в ходе рассмотрения дела судом апелляционной инстанции Условия использования банковских карт ПАО Сбербанк, Общие условия предоставления, обслуживания и погашения кредитов для физических лиц, выписки по счету дебетовой карты, выпущенной на имя истца, выписку СМС-сообщений, поскольку обстоятельства, которые ими подтверждаются были неполно установлены судом первой инстанции.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Представление выписок по операциям на счетах физлиц: какие ошибки приводят к штрафным санкциям
(Ершов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2022, N 6)Суть спора в том, что в представленных банком выписках по счету физического лица частично отсутствовали сведения, позволяющие идентифицировать контрагентов физического лица, и их реквизиты (ИНН, наименование плательщика/получателя, номер счета (специального банковского счета)).
(Ершов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2022, N 6)Суть спора в том, что в представленных банком выписках по счету физического лица частично отсутствовали сведения, позволяющие идентифицировать контрагентов физического лица, и их реквизиты (ИНН, наименование плательщика/получателя, номер счета (специального банковского счета)).
Статья: Спор о взыскании задолженности по кредитному договору (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2024)В представленной суду выписке по счету отсутствует какая-либо информация, позволяющая идентифицировать документ с ответчиком по настоящему делу (ИНН, паспортные данные, адрес регистрации). Указанная информация, позволяющая идентифицировать физическое лицо, должна быть представлена в реквизитах сторон кредитного договора, которого не имеется.
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2024)В представленной суду выписке по счету отсутствует какая-либо информация, позволяющая идентифицировать документ с ответчиком по настоящему делу (ИНН, паспортные данные, адрес регистрации). Указанная информация, позволяющая идентифицировать физическое лицо, должна быть представлена в реквизитах сторон кредитного договора, которого не имеется.
Нормативные акты
Положение Банка России от 29.06.2022 N 799-П
(ред. от 27.06.2024)
"Об открытии и ведении держателем реестра владельцев ценных бумаг лицевых счетов и счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги"
(Зарегистрировано в Минюсте России 13.01.2023 N 71998)6.1.2. Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, которому открыт лицевой счет (в отношении паспорта гражданина Российской Федерации указываются серия и номер паспорта, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего паспорт, и код подразделения (при наличии), если выписка предоставляется по лицевому счету, открытому физическому лицу.
(ред. от 27.06.2024)
"Об открытии и ведении держателем реестра владельцев ценных бумаг лицевых счетов и счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги"
(Зарегистрировано в Минюсте России 13.01.2023 N 71998)6.1.2. Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, которому открыт лицевой счет (в отношении паспорта гражданина Российской Федерации указываются серия и номер паспорта, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего паспорт, и код подразделения (при наличии), если выписка предоставляется по лицевому счету, открытому физическому лицу.
"Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)В то же время по данным налогового органа, привлеченного к участию в деле, подтвержденным представленной в материалы дела банковской выпиской, на расчетный счет организации в течение одного дня поступали денежные средства от различных не связанных друг с другом видов деятельности (размещение рекламы, бухгалтерское консультирование, поставка оборудования, подбор персонала, транспортные услуги, продажа парфюмерии и др.) всего на сумму 80 миллионов рублей. В тот же день денежные средства в общей сопоставимой сумме были перечислены на счета 20 физических лиц, в том числе на счет ответчика, с одним и тем же назначением платежа ("возврат денежных средств по договору процентного денежного займа"). Впоследствии каких-либо операций по счету не совершалось.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)В то же время по данным налогового органа, привлеченного к участию в деле, подтвержденным представленной в материалы дела банковской выпиской, на расчетный счет организации в течение одного дня поступали денежные средства от различных не связанных друг с другом видов деятельности (размещение рекламы, бухгалтерское консультирование, поставка оборудования, подбор персонала, транспортные услуги, продажа парфюмерии и др.) всего на сумму 80 миллионов рублей. В тот же день денежные средства в общей сопоставимой сумме были перечислены на счета 20 физических лиц, в том числе на счет ответчика, с одним и тем же назначением платежа ("возврат денежных средств по договору процентного денежного займа"). Впоследствии каких-либо операций по счету не совершалось.