Привлечение банка к налоговой ответственности
Подборка наиболее важных документов по запросу Привлечение банка к налоговой ответственности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 129.8 "Нарушение организацией финансового рынка порядка установления налогового резидентства клиентов организаций финансового рынка, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Следовательно, банк правомерно привлечен к налоговой ответственности.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Следовательно, банк правомерно привлечен к налоговой ответственности.
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 135.1 "Непредставление банком, кредитной организацией, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, справок (выписок) по операциям и счетам (счету инвестиционного товарищества) в налоговый орган" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Поскольку при осуществлении перевода денежных средств с использованием банковской карты проводится идентификация клиента, банк должен обладать указанной информацией. Следовательно, банк обоснованно привлечен к налоговой ответственности.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Поскольку при осуществлении перевода денежных средств с использованием банковской карты проводится идентификация клиента, банк должен обладать указанной информацией. Следовательно, банк обоснованно привлечен к налоговой ответственности.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О привлечении банка к ответственности за нарушение срока сообщения налоговому органу сведений об открытии (закрытии) счета, вклада (депозита), изменении его реквизитов.
(Письмо ФНС России от 27.10.2023 N ШЮ-4-22/13704@)Вопрос: О привлечении банка к ответственности за нарушение срока сообщения налоговому органу сведений об открытии (закрытии) счета, вклада (депозита), изменении его реквизитов.
(Письмо ФНС России от 27.10.2023 N ШЮ-4-22/13704@)Вопрос: О привлечении банка к ответственности за нарушение срока сообщения налоговому органу сведений об открытии (закрытии) счета, вклада (депозита), изменении его реквизитов.
Вопрос: О приостановлении операций налогоплательщика по счетам в банке и переводов электронных денежных средств, привлечении к налоговой ответственности и обязательности судебных актов арбитражных судов.
(Письмо Минфина России от 31.08.2022 N 03-02-07/84762)Вопрос: О приостановлении операций налогоплательщика по счетам в банке и переводов электронных денежных средств, привлечении к налоговой ответственности и обязательности судебных актов арбитражных судов.
(Письмо Минфина России от 31.08.2022 N 03-02-07/84762)Вопрос: О приостановлении операций налогоплательщика по счетам в банке и переводов электронных денежных средств, привлечении к налоговой ответственности и обязательности судебных актов арбитражных судов.