Происхождение денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Происхождение денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиция ВС РФ: Источник возникновения денежных средств по общему правилу не имеет значения для разрешения гражданско-правовых споров
Определение Верховного Суда РФ от 31.05.2016 N 4-КГ16-12 и другие акты высших судов
Применимые нормы: п. 5 ст. 10 ГК РФИсточник происхождения денежных средств не имеет правового значения для разрешения споров, вытекающих из договора займа.
Определение Верховного Суда РФ от 31.05.2016 N 4-КГ16-12 и другие акты высших судов
Применимые нормы: п. 5 ст. 10 ГК РФИсточник происхождения денежных средств не имеет правового значения для разрешения споров, вытекающих из договора займа.
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 174.1 "Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления" УК РФ"Вместе с тем, из предъявленного обвинения и приговора суда следует, что М.А.Ф. обналичены денежные средства, происхождение которых именно в указанной в приговоре сумме от преступной деятельности осужденной и ее соучастников, за которую они осуждены по настоящему приговору, не установлено.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О налоге на прибыль при выдаче организации процентного займа за счет денежных средств, имеющих незаконный источник происхождения, для целей их легализации.
(Письмо ФНС России от 21.07.2022 N СД-4-3/9417@)Вопрос: О налоге на прибыль при выдаче организации процентного займа за счет денежных средств, имеющих незаконный источник происхождения, для целей их легализации.
(Письмо ФНС России от 21.07.2022 N СД-4-3/9417@)Вопрос: О налоге на прибыль при выдаче организации процентного займа за счет денежных средств, имеющих незаконный источник происхождения, для целей их легализации.
Нормативные акты
Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 23.07.2019 N 124
(ред. от 14.02.2023)
"О таможенном декларировании товаров для личного пользования"
(вместе с "Порядком заполнения пассажирской таможенной декларации и совершения таможенных операций, связанных с изменением (дополнением) сведений, заявленных в пассажирской таможенной декларации")4. Сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или)
(ред. от 14.02.2023)
"О таможенном декларировании товаров для личного пользования"
(вместе с "Порядком заполнения пассажирской таможенной декларации и совершения таможенных операций, связанных с изменением (дополнением) сведений, заявленных в пассажирской таможенной декларации")4. Сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или)