Проверка кассы банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверка кассы банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Председатель правления АО
(КонсультантПлюс, 2025)...ответчиком не представлены доказательства надлежащего исполнения им положения Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", в том числе в части проверки наличных денежных средств в хранилище ценностей полистным и поштучным пересчетом, приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей в период, предшествовавший хищению денежных средств.
(КонсультантПлюс, 2025)...ответчиком не представлены доказательства надлежащего исполнения им положения Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", в том числе в части проверки наличных денежных средств в хранилище ценностей полистным и поштучным пересчетом, приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей в период, предшествовавший хищению денежных средств.
Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10.12.2024 N 07АП-2152/23(22) по делу N А45-33939/2021
Требование: Об отмене определения о признании договора займа и договора залога недействительными, об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов должника.
Решение: Определение оставлено без изменения.Как обоснованно указано судом первой инстанции, расписки Кека В.В. о выдаче займов не свидетельствуют о выдаче займов в указанные в них даты, но соответствуют датам снятия Иванчиным А.А. денежных средств со счета, с целью придания реальности доказательствам его платежеспособности и реальности передачи им денежных средств Кеку В.В. В соответствии с расписками от 05.03.2021, 06.04.2021 денежные средства передаются заемщику наличными, чтобы невозможно было проверить реальность выдачи займа по выписке из банка, а даты снятия Иванчиным А.А. денежных средств со своего счета позволяют указать нужную сумму под договор займа.
Требование: Об отмене определения о признании договора займа и договора залога недействительными, об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов должника.
Решение: Определение оставлено без изменения.Как обоснованно указано судом первой инстанции, расписки Кека В.В. о выдаче займов не свидетельствуют о выдаче займов в указанные в них даты, но соответствуют датам снятия Иванчиным А.А. денежных средств со счета, с целью придания реальности доказательствам его платежеспособности и реальности передачи им денежных средств Кеку В.В. В соответствии с расписками от 05.03.2021, 06.04.2021 денежные средства передаются заемщику наличными, чтобы невозможно было проверить реальность выдачи займа по выписке из банка, а даты снятия Иванчиным А.А. денежных средств со своего счета позволяют указать нужную сумму под договор займа.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Кто проверяет кассовую дисциплину и как проходит проверка
(КонсультантПлюс, 2025)8. Может ли банк проверить кассовую дисциплину
(КонсультантПлюс, 2025)8. Может ли банк проверить кассовую дисциплину
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Таким образом, при проведении ревизий кассы кредитных организаций будут достигаться цели проверки без снижения качества обслуживания клиентов, что исключит возможные повышенные репутационные и правовые риски для проверяемой кредитной организации.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Таким образом, при проведении ревизий кассы кредитных организаций будут достигаться цели проверки без снижения качества обслуживания клиентов, что исключит возможные повышенные репутационные и правовые риски для проверяемой кредитной организации.
Нормативные акты
Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)3.2. Приходный кассовый документ оформляется клиентом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП. Для проверки, оформления приходного кассового документа по просьбе бухгалтерского работника клиент предъявляет ему паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (далее - документ, удостоверяющий личность).
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)3.2. Приходный кассовый документ оформляется клиентом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП. Для проверки, оформления приходного кассового документа по просьбе бухгалтерского работника клиент предъявляет ему паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (далее - документ, удостоверяющий личность).
<Письмо> ФНС России от 31.05.2023 N БВ-4-7/6781
<О направлении Обзора правовых позиций, отраженных в судебных актах Конституционного Суда Российской Федерации и Верховного Суда Российской Федерации, принятых в первом квартале 2023 года по вопросам налогообложения>Выдавая физическим лицам в различные даты проверяемого периода из кассы наличные денежные средства, размер которых превышал установленные Указанием Банка России от 09.12.2019 N 5348-У размеры, без снятия для этих целей денежных средств с банковского счета, общество (являющееся микрофинансовой организацией) совершило административное правонарушение, наказуемое по части 1 статьи 15.1 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации.
<О направлении Обзора правовых позиций, отраженных в судебных актах Конституционного Суда Российской Федерации и Верховного Суда Российской Федерации, принятых в первом квартале 2023 года по вопросам налогообложения>Выдавая физическим лицам в различные даты проверяемого периода из кассы наличные денежные средства, размер которых превышал установленные Указанием Банка России от 09.12.2019 N 5348-У размеры, без снятия для этих целей денежных средств с банковского счета, общество (являющееся микрофинансовой организацией) совершило административное правонарушение, наказуемое по части 1 статьи 15.1 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации.