Проверка залога центральным банком
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверка залога центральным банком (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Налог на прибыль: Налоговый орган доначислил налог на сумму убытка, посчитав уступку требования долга нецелесообразной
(КонсультантПлюс, 2024)акт проверки Банка России, в котором не выявлено нарушений при оценке Налогоплательщиком-банком рисков и платежеспособности должника >>>
(КонсультантПлюс, 2024)акт проверки Банка России, в котором не выявлено нарушений при оценке Налогоплательщиком-банком рисков и платежеспособности должника >>>
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.10.2023 N 13АП-23452/2023, 13АП-23454/2023, 13АП-23456/2023, 13АП-23459/2023 по делу N А56-140063/2018/суб.1
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего: 1) О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности; 2) О взыскании убытков.
Обстоятельства: Конкурсный управляющий полагает, что действия контролирующих лиц по сокрытию реального финансового положения и непринятие мер предупреждения банкротства явились причиной ухудшения финансового положения должника.
Решение: 1) Удовлетворено в части; 2) Удовлетворено в части.
Процессуальные вопросы: О приостановлении производства по делу о банкротстве до окончания расчетов с кредиторами.Кроме того, судом отклоняется довод Бажанова С.В. о предоставлении Компанией Хервет обеспечения по договору, поскольку договор от 08.12.2017 N 1/ЗИ залога прав по договору от 18.11.2002 N 9/СД о субординированном депозитном вкладе не подтверждает надлежащее обеспечение по оспариваемой сделке, тогда как Банком России в акте проверки от 08.10.2018 N А1КИ25-12/326ДСП зафиксировано, что размещение компанией депозитов являлось лишь инструментом регулирования ликвидности, в том числе при замещении аккредитивных обязательств, и позволяло Банку (при образовании отрицательного сальдо по процентным операциям) обслуживать проблемную задолженность нерезидентов. В силу аффилированности сторон договора им не могло не быть известно об указанных обстоятельствах, поэтому отсутствие экономической целесообразности совершения указанной сделки доказано.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего: 1) О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности; 2) О взыскании убытков.
Обстоятельства: Конкурсный управляющий полагает, что действия контролирующих лиц по сокрытию реального финансового положения и непринятие мер предупреждения банкротства явились причиной ухудшения финансового положения должника.
Решение: 1) Удовлетворено в части; 2) Удовлетворено в части.
Процессуальные вопросы: О приостановлении производства по делу о банкротстве до окончания расчетов с кредиторами.Кроме того, судом отклоняется довод Бажанова С.В. о предоставлении Компанией Хервет обеспечения по договору, поскольку договор от 08.12.2017 N 1/ЗИ залога прав по договору от 18.11.2002 N 9/СД о субординированном депозитном вкладе не подтверждает надлежащее обеспечение по оспариваемой сделке, тогда как Банком России в акте проверки от 08.10.2018 N А1КИ25-12/326ДСП зафиксировано, что размещение компанией депозитов являлось лишь инструментом регулирования ликвидности, в том числе при замещении аккредитивных обязательств, и позволяло Банку (при образовании отрицательного сальдо по процентным операциям) обслуживать проблемную задолженность нерезидентов. В силу аффилированности сторон договора им не могло не быть известно об указанных обстоятельствах, поэтому отсутствие экономической целесообразности совершения указанной сделки доказано.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О заполнении банками формы 0409310 при отсутствии в ПТС / ЭПТС / регистрационных документах идентификационного номера (VIN) и номера шасси (рамы) и наличии у идентификационного номера 11 - 13 символов.
(Письмо Банка России от 14.10.2024 N 22-5-5/572)Таким образом, в случае принятия в залог указанных транспортных средств и формирования отчетности по форме 0409310 в отношении таких транспортных средств банку будет затруднительно исполнить требования, заложенные Банком России в алгоритме проверки и предусмотренные в Письме от 04.09.2024 N 22-5-5/536 (далее - Письмо от 04.09.2024).
(Письмо Банка России от 14.10.2024 N 22-5-5/572)Таким образом, в случае принятия в залог указанных транспортных средств и формирования отчетности по форме 0409310 в отношении таких транспортных средств банку будет затруднительно исполнить требования, заложенные Банком России в алгоритме проверки и предусмотренные в Письме от 04.09.2024 N 22-5-5/536 (далее - Письмо от 04.09.2024).
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Кроме того, кредитная организация обязана закреплять в таких кредитных договорах и договорах залога обязанности заемщика проверяемой кредитной организации или залогодателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, по предоставлению кредитной организации соответствующих документов (информации) и выполнению иных действий, необходимых для осмотра уполномоченными представителями (служащими) Банка России предмета залога по месту его хранения (нахождения) и ознакомления с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте.
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Кроме того, кредитная организация обязана закреплять в таких кредитных договорах и договорах залога обязанности заемщика проверяемой кредитной организации или залогодателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, по предоставлению кредитной организации соответствующих документов (информации) и выполнению иных действий, необходимых для осмотра уполномоченными представителями (служащими) Банка России предмета залога по месту его хранения (нахождения) и ознакомления с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте.
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 08.08.2024)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)закреплять в кредитных договорах и договорах залога, за исключением договора залога жилого помещения, гаража, машино-места, принадлежащих (предоставленных) физическому лицу, автомобилей легковых, мотоциклов и мотороллеров, принадлежащих физическому лицу и не используемых для целей предпринимательской деятельности, и договора залога земельного участка, предоставленного физическому лицу для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства, садоводства, животноводства или огородничества, а также зданий, строений, сооружений, находящихся на данном земельном участке, обязанности заемщика проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, по предоставлению кредитной организации соответствующих документов (информации) и выполнению иных действий, необходимых для осмотра уполномоченными представителями (служащими) Банка России предмета залога по месту его хранения (нахождения) и ознакомления с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте.
(ред. от 08.08.2024)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)закреплять в кредитных договорах и договорах залога, за исключением договора залога жилого помещения, гаража, машино-места, принадлежащих (предоставленных) физическому лицу, автомобилей легковых, мотоциклов и мотороллеров, принадлежащих физическому лицу и не используемых для целей предпринимательской деятельности, и договора залога земельного участка, предоставленного физическому лицу для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства, садоводства, животноводства или огородничества, а также зданий, строений, сооружений, находящихся на данном земельном участке, обязанности заемщика проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, по предоставлению кредитной организации соответствующих документов (информации) и выполнению иных действий, необходимых для осмотра уполномоченными представителями (служащими) Банка России предмета залога по месту его хранения (нахождения) и ознакомления с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте.
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 08.08.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 21.10.2024)Кредитная организация обязана содействовать проведению уполномоченными представителями (служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, по месту его хранения (нахождения) и их ознакомлению с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте, в том числе по запросу Банка России обеспечивать присутствие представителей кредитной организации при осмотре предмета залога и ознакомлении с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде.
(ред. от 08.08.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 21.10.2024)Кредитная организация обязана содействовать проведению уполномоченными представителями (служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, по месту его хранения (нахождения) и их ознакомлению с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте, в том числе по запросу Банка России обеспечивать присутствие представителей кредитной организации при осмотре предмета залога и ознакомлении с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде.