Пут и колл опционы
Подборка наиболее важных документов по запросу Пут и колл опционы (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Опционный договор
(Кархалев Д.Н.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 2)В сделках с долей участия в бизнесе используют опцион пут и опцион колл. Частный случай применения опциона на заключение договора - продажа и покупка доли в ООО. В подобных сделках используют опцион пут ("put" - опцион) или опцион колл ("call" - опцион).
(Кархалев Д.Н.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 2)В сделках с долей участия в бизнесе используют опцион пут и опцион колл. Частный случай применения опциона на заключение договора - продажа и покупка доли в ООО. В подобных сделках используют опцион пут ("put" - опцион) или опцион колл ("call" - опцион).
Статья: Инструменты хеджирования в обеспечении экономической безопасности экономических субъектов: методологические основы. Часть I
(Плотников В.С., Плотникова О.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 9)В финансово-кредитном экономическом словаре определение хеджирования дано следующим образом: "ХЕДЖИРОВАНИЕ (англ. hedge) - техника страхования от риска убытков из-за неблагоприятного изменения процентных ставок, валютных курсов, цены товара путем использования срочных сделок. Вместо страхования предпринимательского риска у страховщика с уплатой страхового взноса участник рынка (хеджер) одновременно с прямой сделкой заключает противоположную (обратную) сделку на равную сумму. Продавец покупает фьючерсные контракты на тех же условиях, что и сделка на продажу. Покупатель товара с поставкой в будущем продает фьючерсные контракты. По истечении срока сделки продавец продает купленные контракты, а покупатель их выкупает. Если продавец потеряет (на прямой сделке) от изменения цен в сторону повышения, то он выиграет как покупатель фьючерсов (Х. покупкой - длинный хедж), а покупатель, соответственно, выигрывает при снижении цен (Х. продажей - короткий хедж). Х. можно также осуществлять с помощью опционов. Владельцы какого-либо актива хеджируются от падения цен на него покупкой опциона пут или продажей опциона колл. Х. от роста цен осуществляется продажей опциона пут или покупкой опциона колл" <4>.
(Плотников В.С., Плотникова О.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 9)В финансово-кредитном экономическом словаре определение хеджирования дано следующим образом: "ХЕДЖИРОВАНИЕ (англ. hedge) - техника страхования от риска убытков из-за неблагоприятного изменения процентных ставок, валютных курсов, цены товара путем использования срочных сделок. Вместо страхования предпринимательского риска у страховщика с уплатой страхового взноса участник рынка (хеджер) одновременно с прямой сделкой заключает противоположную (обратную) сделку на равную сумму. Продавец покупает фьючерсные контракты на тех же условиях, что и сделка на продажу. Покупатель товара с поставкой в будущем продает фьючерсные контракты. По истечении срока сделки продавец продает купленные контракты, а покупатель их выкупает. Если продавец потеряет (на прямой сделке) от изменения цен в сторону повышения, то он выиграет как покупатель фьючерсов (Х. покупкой - длинный хедж), а покупатель, соответственно, выигрывает при снижении цен (Х. продажей - короткий хедж). Х. можно также осуществлять с помощью опционов. Владельцы какого-либо актива хеджируются от падения цен на него покупкой опциона пут или продажей опциона колл. Х. от роста цен осуществляется продажей опциона пут или покупкой опциона колл" <4>.