Рнко это
Подборка наиболее важных документов по запросу Рнко это (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Апелляционное определение Новосибирского областного суда от 24.05.2022 N 33а-4269/2022
Категория: Споры с Центральным банком России.
Требования заявителя: 1) О признании истца не соответствующим требованиям к деловой репутации; обязании исключить сведения об истце из базы данных Банка России о деловой репутации; 2) О признании незаконным и отмене предписания Центрального банка РФ.
Обстоятельства: Доказательств непричастности истца к нарушениям финансовой организацией требований законодательства не представлено.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Описывая компетенцию Совета директоров ООО РНКО "Платежный Стандарт", суд первой инстанции ссылается на Устав ООО РНКО "Платежный Стандарт", а также Положение о системе внутреннего контроля ООО РНКО "Платежный Стандарт", при этом не указано, по каким мотивам указанные документы приняты в качестве доказательств, а также по каким основаниям суд руководствуется ими, а не правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Категория: Споры с Центральным банком России.
Требования заявителя: 1) О признании истца не соответствующим требованиям к деловой репутации; обязании исключить сведения об истце из базы данных Банка России о деловой репутации; 2) О признании незаконным и отмене предписания Центрального банка РФ.
Обстоятельства: Доказательств непричастности истца к нарушениям финансовой организацией требований законодательства не представлено.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Описывая компетенцию Совета директоров ООО РНКО "Платежный Стандарт", суд первой инстанции ссылается на Устав ООО РНКО "Платежный Стандарт", а также Положение о системе внутреннего контроля ООО РНКО "Платежный Стандарт", при этом не указано, по каким мотивам указанные документы приняты в качестве доказательств, а также по каким основаниям суд руководствуется ими, а не правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: РНКО уплачивает нерезиденту, у которого нет представительства в РФ, комиссию за услуги информационно-технологического взаимодействия. Должна ли РНКО включать доход, выплаченный нерезиденту, в налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов?
(Консультация эксперта, 2024)В случае если оказываемые иностранной организацией услуги не приводят к образованию постоянного представительства, РНКО следует проанализировать, оказываются услуги на территории Российской Федерации или нет. При этом при оказании иностранной организацией услуг (выполнении работ) взаимозависимому лицу местом оказания услуг (выполнения работ) признается территория Российской Федерации.
(Консультация эксперта, 2024)В случае если оказываемые иностранной организацией услуги не приводят к образованию постоянного представительства, РНКО следует проанализировать, оказываются услуги на территории Российской Федерации или нет. При этом при оказании иностранной организацией услуг (выполнении работ) взаимозависимому лицу местом оказания услуг (выполнения работ) признается территория Российской Федерации.
Статья: Исламские (партнерские) финансы. Будни эксперимента
(Хаванова И.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2024, N 5)Юридическое лицо приобретает статус участника эксперимента со дня внесения сведений о нем в реестр, который ведет Банк России. Сейчас в реестре восемь участников. Это не только банки (ПАО "АК БАРС" БАНК, ПАО "Сбербанк", АО "Автоградбанк"), но и Расчетная небанковская кредитная организация "ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ", Потребительское общество "Амаль", а также общества с ограниченной ответственностью "Единый Фондовый Брокер", УК "АК БАРС КАПИТАЛ", "Домклик".
(Хаванова И.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2024, N 5)Юридическое лицо приобретает статус участника эксперимента со дня внесения сведений о нем в реестр, который ведет Банк России. Сейчас в реестре восемь участников. Это не только банки (ПАО "АК БАРС" БАНК, ПАО "Сбербанк", АО "Автоградбанк"), но и Расчетная небанковская кредитная организация "ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ", Потребительское общество "Амаль", а также общества с ограниченной ответственностью "Единый Фондовый Брокер", УК "АК БАРС КАПИТАЛ", "Домклик".
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 08.11.2021 N 207-И
(ред. от 24.10.2023)
"О допустимых сочетаниях банковских операций расчетных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.06.2022 N 68834)1.1. Расчетная небанковская кредитная организация (далее - РНКО) имеет право осуществлять в сочетании следующие банковские операции:
(ред. от 24.10.2023)
"О допустимых сочетаниях банковских операций расчетных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.06.2022 N 68834)1.1. Расчетная небанковская кредитная организация (далее - РНКО) имеет право осуществлять в сочетании следующие банковские операции: