Штрафы за нарушение сроков валютного контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Штрафы за нарушение сроков валютного контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за непредставление резидентом форм учета и отчетности по валютным операциям
(КонсультантПлюс, 2024)За непредставление в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям юрлицу - субъекту МСП назначают наказание в виде административного штрафа, составляющего не более 1/2 максимального размера и не менее 1/2 минимального размера штрафа, предусмотренного для юрлица, без возможности ограничить штраф размером, установленным для должностных лиц
(КонсультантПлюс, 2024)За непредставление в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям юрлицу - субъекту МСП назначают наказание в виде административного штрафа, составляющего не более 1/2 максимального размера и не менее 1/2 минимального размера штрафа, предусмотренного для юрлица, без возможности ограничить штраф размером, установленным для должностных лиц
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за нарушение валютного законодательства
(КонсультантПлюс, 2024)2. Административная ответственность (штраф) за незаконные валютные операции
(КонсультантПлюс, 2024)2. Административная ответственность (штраф) за незаконные валютные операции
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2024)4. Какая ответственность предусмотрена за нарушение сроков представления справки о подтверждающих документах и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2024)4. Какая ответственность предусмотрена за нарушение сроков представления справки о подтверждающих документах и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
Статья: Как оспорить "условные" штрафы за валютные нарушения
("Практическая бухгалтерия", 2022, N 7)Сейчас экспортерам и импортерам грозит штраф даже за нарушения, которые произошли не по их вине, подчеркивают эксперты. Одна из основных проблем - соблюдение валютного законодательства о возврате денег в Россию. Закон обязывает сообщать точные сроки возврата валютной выручки (ст. 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"). Если деньги придут с опозданием хотя бы на один день, человека штрафуют (ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ). Хотя просрочка может случиться из-за медлительности иностранных банков, а не по вине бизнесмена.
("Практическая бухгалтерия", 2022, N 7)Сейчас экспортерам и импортерам грозит штраф даже за нарушения, которые произошли не по их вине, подчеркивают эксперты. Одна из основных проблем - соблюдение валютного законодательства о возврате денег в Россию. Закон обязывает сообщать точные сроки возврата валютной выручки (ст. 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"). Если деньги придут с опозданием хотя бы на один день, человека штрафуют (ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ). Хотя просрочка может случиться из-за медлительности иностранных банков, а не по вине бизнесмена.
Нормативные акты
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ
(ред. от 23.11.2024)6.1. Нарушение установленных сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов не более чем на десять дней -
(ред. от 23.11.2024)6.1. Нарушение установленных сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов не более чем на десять дней -