Срок хранения документов по вкладам
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения документов по вкладам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Апелляционное определение Верховного суда Республики Татарстан от 24.02.2022 N 33-2930/2022
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании суммы вклада; 3) О взыскании процентов; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец направил письменную претензию ответчику с требованием предоставить выписку по его счету и выдать денежные средства со вклада. Требования оставлены без удовлетворения.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано; 4) Отказано.Суд апелляционной инстанции в спорной ситуации, учитывает обстоятельства, что установленный законодательством срок хранения банком первичных бухгалтерских документов, подтверждающие факт получения В. суммы вклада и процентов истек, а сберегательная книжка, находящаяся у вкладчика, в которой отсутствуют записи о проведенных операциях по начислению процентов, по снятию процентов и основного вклада, в связи с ее не предоставлением при совершении банком операций, что подтверждается предоставлением банком сведений из электронной базы, являющиеся допустимыми доказательствами, приходит к выводу, что в удовлетворении иска отказано правомерно.
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании суммы вклада; 3) О взыскании процентов; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец направил письменную претензию ответчику с требованием предоставить выписку по его счету и выдать денежные средства со вклада. Требования оставлены без удовлетворения.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано; 4) Отказано.Суд апелляционной инстанции в спорной ситуации, учитывает обстоятельства, что установленный законодательством срок хранения банком первичных бухгалтерских документов, подтверждающие факт получения В. суммы вклада и процентов истек, а сберегательная книжка, находящаяся у вкладчика, в которой отсутствуют записи о проведенных операциях по начислению процентов, по снятию процентов и основного вклада, в связи с ее не предоставлением при совершении банком операций, что подтверждается предоставлением банком сведений из электронной базы, являющиеся допустимыми доказательствами, приходит к выводу, что в удовлетворении иска отказано правомерно.
Определение Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 14.06.2022 N 88-11075/2022 по делу N 2-1422/2021
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: О взыскании убытков.
Обстоятельства: Сторонами был заключен договор банковского счета. Из представленной по запросу истца выписки ему стало известно, что банком необоснованно без каких-либо распоряжений истца с его счета несколькими платежами были списаны денежные средства.
Решение: Отказано.При таких обстоятельствах, учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредставление ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе. Доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца не представлено.
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: О взыскании убытков.
Обстоятельства: Сторонами был заключен договор банковского счета. Из представленной по запросу истца выписки ему стало известно, что банком необоснованно без каких-либо распоряжений истца с его счета несколькими платежами были списаны денежные средства.
Решение: Отказано.При таких обстоятельствах, учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредставление ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе. Доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца не представлено.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории России, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов (ч. 6);
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории России, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов (ч. 6);
Вопрос: Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.