Срок хранения платежных поручений банком
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения платежных поручений банком (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Форма с комментариями о рисках: Договор хранения. Форма, защищающая интересы поклажедателя (образец заполнения)
(КонсультантПлюс, 2024)5.3.3. Расчеты денежными средствами осуществляются: в безналичном порядке платежными поручениями.
(КонсультантПлюс, 2024)5.3.3. Расчеты денежными средствами осуществляются: в безналичном порядке платежными поручениями.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2017 год: Статья 47 "Окончание исполнительного производства" Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве"
(В.Н. Трофимов)На основании п. 1 ч. 1 ст. 47 ФЗ "Об исполнительном производстве" суд пришел к выводу, что суды двух инстанций правомерно удовлетворили требование взыскателей о признании незаконными постановлений судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительных производств по исполнительным листам, согласно которым на банк возлагалась обязанность в установленный срок предоставить информацию и заверенные копии документов, поскольку на дату окончания исполнительных производств банк не передал взыскателям всех истребованных документов. Передача банком недостающих документов после окончания исполнительных производств и вне их прямо подтверждала, что исполнительные производства были окончены преждевременно. При этом судами было также установлено, что значительное количество документов было передано банком уже в ходе рассмотрения дела в суде. Дополнительным подтверждением преждевременности окончания исполнительных производств являлся отказ банка предоставить ряд платежных поручений, относительно которых банк заявил, что данные платежные поручения были уничтожены в связи с истечением их срока хранения, тогда как информация по ним бессрочно хранилась в автоматизированной банковской системе банка и могла быть предоставлена без подписи уполномоченного лица и печати организации.
(В.Н. Трофимов)На основании п. 1 ч. 1 ст. 47 ФЗ "Об исполнительном производстве" суд пришел к выводу, что суды двух инстанций правомерно удовлетворили требование взыскателей о признании незаконными постановлений судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительных производств по исполнительным листам, согласно которым на банк возлагалась обязанность в установленный срок предоставить информацию и заверенные копии документов, поскольку на дату окончания исполнительных производств банк не передал взыскателям всех истребованных документов. Передача банком недостающих документов после окончания исполнительных производств и вне их прямо подтверждала, что исполнительные производства были окончены преждевременно. При этом судами было также установлено, что значительное количество документов было передано банком уже в ходе рассмотрения дела в суде. Дополнительным подтверждением преждевременности окончания исполнительных производств являлся отказ банка предоставить ряд платежных поручений, относительно которых банк заявил, что данные платежные поручения были уничтожены в связи с истечением их срока хранения, тогда как информация по ним бессрочно хранилась в автоматизированной банковской системе банка и могла быть предоставлена без подписи уполномоченного лица и печати организации.
Кассационное определение Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда РФ от 24.10.2018 N 73-КГ18-8
Требование: О признании незаконными действий сотрудников органа внутренних дел по внесению в базу данных сведений о привлечении к уголовной ответственности и прекращении уголовного дела, об исключении записи из базы данных.
Решение: В удовлетворении требования отказано, поскольку находящаяся в базе данных информация в отношении заявителя подтверждается наличием учетной алфавитной карточки.Действительность сведений, содержащихся в карточке формы 1, подтверждается копией Контрольного журнала Департамента налоговой полиции за 1999 - 2002 годы, в котором под номером 88 значится запись о возбуждении уголовного дела 15 мая 2000 года по пункту "г" части 2 статьи 199 УК Российской Федерации по факту предъявления ОАО "Ливона" платежных поручений для начисления акцизов через заведомо неплатежеспособные банки г. Москвы с отметками о движении уголовного дела и о его прекращении 21 декабря 2001 года по статье 6 УПК РСФСР.
Требование: О признании незаконными действий сотрудников органа внутренних дел по внесению в базу данных сведений о привлечении к уголовной ответственности и прекращении уголовного дела, об исключении записи из базы данных.
Решение: В удовлетворении требования отказано, поскольку находящаяся в базе данных информация в отношении заявителя подтверждается наличием учетной алфавитной карточки.Действительность сведений, содержащихся в карточке формы 1, подтверждается копией Контрольного журнала Департамента налоговой полиции за 1999 - 2002 годы, в котором под номером 88 значится запись о возбуждении уголовного дела 15 мая 2000 года по пункту "г" части 2 статьи 199 УК Российской Федерации по факту предъявления ОАО "Ливона" платежных поручений для начисления акцизов через заведомо неплатежеспособные банки г. Москвы с отметками о движении уголовного дела и о его прекращении 21 декабря 2001 года по статье 6 УПК РСФСР.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Какие сроки установлены для хранения исполненных платежных поручений?
(Консультация эксперта, 2024)Начало течения срока хранения документов определяется с 1 января года, следующего за годом окончания их делопроизводством. Это правило относится ко всем документам на бумажных и электронных носителях (ч. 2 ст. 21.1, п. 17 ст. 3 Закона N 125-ФЗ), в том числе и к документам электронных систем документооборота между банком и клиентами, в частности системы "Клиент-Банк".
(Консультация эксперта, 2024)Начало течения срока хранения документов определяется с 1 января года, следующего за годом окончания их делопроизводством. Это правило относится ко всем документам на бумажных и электронных носителях (ч. 2 ст. 21.1, п. 17 ст. 3 Закона N 125-ФЗ), в том числе и к документам электронных систем документооборота между банком и клиентами, в частности системы "Клиент-Банк".
Статья: Сколько хранить договоры
(Юсипова Е.)
("Юридический справочник руководителя", 2022, N 10)Уплатили аванс, товар поставили в срок, предусмотренный договором, - 15.10.2021, но вот окончательный расчет (в договоре предусмотрен срок до 01.11.2021) по состоянию на 31.12.2021 не произвели. Налицо неисполнение обязательств второй стороной договора. В этой ситуации может быть и изменен срок действия договора (если он закончился), и уточнен срок окончательной оплаты товара путем подготовки дополнительного соглашения. А можно и просто дождаться окончательных расчетов по договору. Но в любом случае это означает, что все вопросы по данному договору не решены и могут начаться судебные разбирательства. В этой ситуации "отправлять" договор на хранение рано, т.к. делопроизводством он еще не закончен. Произойдет это только тогда, когда вторая сторона осуществит окончательный расчет и будет составлен соответствующий первичный учетный документ, подтверждающий исполнение обязательств по договору (например, платежное поручение с отметкой банка).
(Юсипова Е.)
("Юридический справочник руководителя", 2022, N 10)Уплатили аванс, товар поставили в срок, предусмотренный договором, - 15.10.2021, но вот окончательный расчет (в договоре предусмотрен срок до 01.11.2021) по состоянию на 31.12.2021 не произвели. Налицо неисполнение обязательств второй стороной договора. В этой ситуации может быть и изменен срок действия договора (если он закончился), и уточнен срок окончательной оплаты товара путем подготовки дополнительного соглашения. А можно и просто дождаться окончательных расчетов по договору. Но в любом случае это означает, что все вопросы по данному договору не решены и могут начаться судебные разбирательства. В этой ситуации "отправлять" договор на хранение рано, т.к. делопроизводством он еще не закончен. Произойдет это только тогда, когда вторая сторона осуществит окончательный расчет и будет составлен соответствующий первичный учетный документ, подтверждающий исполнение обязательств по договору (например, платежное поручение с отметкой банка).
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кассовые документы и книги, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, платежные поручения и др.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кассовые документы и книги, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, платежные поручения и др.
Приказ ФНС России от 25.12.2013 N ММВ-7-8/636@
"О внесении изменений в приказ ФНС России от 11.10.2005 N САЭ-3-24/503@"К письму (заявлению) налогоплательщика прилагается экземпляр платежного поручения с отметкой об аннулировании на оборотной стороне платежного поручения, заверенной подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати организации-налогоплательщика, либо подлинник акта об уничтожении данного платежного поручения, заверенный подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати организации-налогоплательщика в случае, когда подлинный экземпляр платежного поручения не может быть представлен (сроки хранения и т.п.).
"О внесении изменений в приказ ФНС России от 11.10.2005 N САЭ-3-24/503@"К письму (заявлению) налогоплательщика прилагается экземпляр платежного поручения с отметкой об аннулировании на оборотной стороне платежного поручения, заверенной подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати организации-налогоплательщика, либо подлинник акта об уничтожении данного платежного поручения, заверенный подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати организации-налогоплательщика в случае, когда подлинный экземпляр платежного поручения не может быть представлен (сроки хранения и т.п.).