В случае смерти индивидуального предпринимателя что делать с расчетным счетом
Подборка наиболее важных документов по запросу В случае смерти индивидуального предпринимателя что делать с расчетным счетом (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Четвертого кассационного суда общей юрисдикции от 16.01.2024 по делу N 88-1113/2024 (УИД 61RS0050-01-2022-000737-17)
Категория спора: Купля-продажа трактора.
Требования продавца: 1) О взыскании неосновательного обогащения; 2) О расторжении договора.
Обстоятельства: Истец указал, что был заключен договор купли-продажи трактора. Согласно договору покупатель внес первоначальный взнос. Оставшуюся сумму необходимо было уплатить до установленной даты, однако покупатель умер. Наследниками умершего являются ответчики.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.То обстоятельства, что денежные средства были перечислены с расчетного счета ФИО7 (N), право собственности на денежные средства на котором было получено истцами в порядке наследования, не свидетельствует о том, что трактор приобретался в личных целях ФИО7, поскольку указанный расчетный счет использовался ИП Г. КФХ ФИО7 в целях осуществления переводов в рамках предпринимательской деятельности, о чем свидетельствует то, что указанный счет был закрыт в связи с исключением клиента из ЕГРИП в связи со смертью, а также то обстоятельство, что указанный счет указан в качестве расчетного счета в спорном договоре, в котором стоит подпись и печать ФИО7 в качестве ИП Г. КФХ.
Категория спора: Купля-продажа трактора.
Требования продавца: 1) О взыскании неосновательного обогащения; 2) О расторжении договора.
Обстоятельства: Истец указал, что был заключен договор купли-продажи трактора. Согласно договору покупатель внес первоначальный взнос. Оставшуюся сумму необходимо было уплатить до установленной даты, однако покупатель умер. Наследниками умершего являются ответчики.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.То обстоятельства, что денежные средства были перечислены с расчетного счета ФИО7 (N), право собственности на денежные средства на котором было получено истцами в порядке наследования, не свидетельствует о том, что трактор приобретался в личных целях ФИО7, поскольку указанный расчетный счет использовался ИП Г. КФХ ФИО7 в целях осуществления переводов в рамках предпринимательской деятельности, о чем свидетельствует то, что указанный счет был закрыт в связи с исключением клиента из ЕГРИП в связи со смертью, а также то обстоятельство, что указанный счет указан в качестве расчетного счета в спорном договоре, в котором стоит подпись и печать ФИО7 в качестве ИП Г. КФХ.
Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда Российской Федерации от 26.09.2024 N 44-УД24-21-А4
Приговор: По п. "з" ч. 2 ст. 105, ч. 3 ст. 30, ч. 1 ст. 173.1, ч. 1 ст. 187 УК РФ (убийство; покушение; незаконное создание, реорганизация юридического лица; неправомерный оборот средств платежей).
Определение ВС РФ: Приговор оставлен без изменения.Приведенные в жалобе доводы, аналогичные доводам в суде первой инстанции и апелляционных жалобах (в т.ч., о непричастности Леденцова к убийству и другим составам преступлений, отсутствия мотива и причин убийства, о неустановлении причин смерти, ее механизма, о сомнениях в принадлежности обнаруженного трупа именно К. недоказанности вины по всем составам преступлений, о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО "Т.", о наличии законных оснований для изготовления платежных поручений с помощью программы для управления расчетным счетом юридического лица и индивидуальных предпринимателей, о неосведомленности о фиктивности создаваемого ООО "В.", проверялись в суде первой инстанции и при апелляционном рассмотрении дела. Мотивированные выводы об их отклонении, о признании несостоятельными приведены в приговоре и апелляционном определении. С данными выводами соглашается и Судебная коллегия.
Приговор: По п. "з" ч. 2 ст. 105, ч. 3 ст. 30, ч. 1 ст. 173.1, ч. 1 ст. 187 УК РФ (убийство; покушение; незаконное создание, реорганизация юридического лица; неправомерный оборот средств платежей).
Определение ВС РФ: Приговор оставлен без изменения.Приведенные в жалобе доводы, аналогичные доводам в суде первой инстанции и апелляционных жалобах (в т.ч., о непричастности Леденцова к убийству и другим составам преступлений, отсутствия мотива и причин убийства, о неустановлении причин смерти, ее механизма, о сомнениях в принадлежности обнаруженного трупа именно К. недоказанности вины по всем составам преступлений, о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО "Т.", о наличии законных оснований для изготовления платежных поручений с помощью программы для управления расчетным счетом юридического лица и индивидуальных предпринимателей, о неосведомленности о фиктивности создаваемого ООО "В.", проверялись в суде первой инстанции и при апелляционном рассмотрении дела. Мотивированные выводы об их отклонении, о признании несостоятельными приведены в приговоре и апелляционном определении. С данными выводами соглашается и Судебная коллегия.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)85.10. Правильно ли понимать, что блокировке подлежат счета и вклады умерших физических лиц и индивидуальных предпринимателей? Балансовые позиции 40817/40820 - текущие счета физических лиц и 40802 - расчетный счет для ИП. Балансовые позиции по вкладам 423 для физических лиц и 421 для ИП.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)85.10. Правильно ли понимать, что блокировке подлежат счета и вклады умерших физических лиц и индивидуальных предпринимателей? Балансовые позиции 40817/40820 - текущие счета физических лиц и 40802 - расчетный счет для ИП. Балансовые позиции по вкладам 423 для физических лиц и 421 для ИП.
Вопрос: Вправе ли банк исполнить распоряжение заемщика-ИП на осуществление платежа с его счета в целях погашения задолженности по кредиту после смерти заемщика? Вправе ли банк списать средства в указанных целях с текущего расчетного счета заемщика?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Вправе ли банк исполнить распоряжение заемщика-ИП на осуществление разового и (или) периодического платежа с его счета в целях погашения задолженности по кредиту после смерти заемщика? Вправе ли банк списать средства в указанных целях с текущего расчетного счета заемщика? Вправе ли банк учесть акцепт, выданный заемщиком при жизни, в целях погашения кредита после смерти заемщика?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Вправе ли банк исполнить распоряжение заемщика-ИП на осуществление разового и (или) периодического платежа с его счета в целях погашения задолженности по кредиту после смерти заемщика? Вправе ли банк списать средства в указанных целях с текущего расчетного счета заемщика? Вправе ли банк учесть акцепт, выданный заемщиком при жизни, в целях погашения кредита после смерти заемщика?
Нормативные акты
Решение Пермского УФАС России от 29.07.2022 по делу N 059/01/16-1131/2021
Обстоятельства: В антимонопольный орган поступили материалы, направленные из правоохранительных органов, указывающие на возможное наличие признаков нарушения антимонопольного законодательства РФ в действиях государственного бюджетного учреждения здравоохранения субъекта РФ и индивидуального предпринимателя.
Решение: Рассмотрение дела прекращено в связи с отсутствием нарушений Закона о защите конкуренции в рассматриваемых антимонопольным органом действиях (бездействии).- Выписки по расчетному счету ИП П.В. за период с 2019 по 2021 год.
Обстоятельства: В антимонопольный орган поступили материалы, направленные из правоохранительных органов, указывающие на возможное наличие признаков нарушения антимонопольного законодательства РФ в действиях государственного бюджетного учреждения здравоохранения субъекта РФ и индивидуального предпринимателя.
Решение: Рассмотрение дела прекращено в связи с отсутствием нарушений Закона о защите конкуренции в рассматриваемых антимонопольным органом действиях (бездействии).- Выписки по расчетному счету ИП П.В. за период с 2019 по 2021 год.
Решение Ивановского УФАС России от 12.10.2010 N 6332
Нарушение: ч.ч. 1, 3 ст. 15 Закона о защите конкуренции.
Решение: Выдать предписание об устранении нарушений.Согласно пункту 15 названного Порядка, администрацией городского округа Шуи, установлен размер возмещения затрат на долевое содержание кладбищ в случаях предоставления предприятиями различных форм собственности, а также индивидуальными предпринимателями услуг по захоронению умерших граждан на муниципальных кладбищах, в размере пяти минимальных размеров оплаты труда за одно захоронение, путем перечисления наличных или безналичных платежей на расчетный счет специализированной службы по вопросам похоронного дела.
Нарушение: ч.ч. 1, 3 ст. 15 Закона о защите конкуренции.
Решение: Выдать предписание об устранении нарушений.Согласно пункту 15 названного Порядка, администрацией городского округа Шуи, установлен размер возмещения затрат на долевое содержание кладбищ в случаях предоставления предприятиями различных форм собственности, а также индивидуальными предпринимателями услуг по захоронению умерших граждан на муниципальных кладбищах, в размере пяти минимальных размеров оплаты труда за одно захоронение, путем перечисления наличных или безналичных платежей на расчетный счет специализированной службы по вопросам похоронного дела.