Веерное обналичивание
Подборка наиболее важных документов по запросу Веерное обналичивание (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Блокировка расчетного счета не должна носить произвольного характера
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Организация может предоставить банку дополнительно: первичную документацию; договоры, заключенные с основными контрагентами, и сведения об их исполнении; бухгалтерскую (финансовую) отчетность; выписки о движении денежных средств, а также иные документы, свидетельствующие об осуществлении ей обычной хозяйственной деятельности. В таком случае вывод о наличии сомнительности операций (в том числе веерного дробления зачисляемых на счет субъекта сумм в целях последующего обналичивания, иной легализации полученных денежных средств) не будет усматриваться. Более того, наличие у компании контрагентов, которые, по мнению банка, относятся к подозрительным, само по себе не может являться основанием для вывода о совершении сомнительной операции.
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Организация может предоставить банку дополнительно: первичную документацию; договоры, заключенные с основными контрагентами, и сведения об их исполнении; бухгалтерскую (финансовую) отчетность; выписки о движении денежных средств, а также иные документы, свидетельствующие об осуществлении ей обычной хозяйственной деятельности. В таком случае вывод о наличии сомнительности операций (в том числе веерного дробления зачисляемых на счет субъекта сумм в целях последующего обналичивания, иной легализации полученных денежных средств) не будет усматриваться. Более того, наличие у компании контрагентов, которые, по мнению банка, относятся к подозрительным, само по себе не может являться основанием для вывода о совершении сомнительной операции.
Статья: Новые поводы для "заморозки" счетов компаний и ИП
(Данилов С.)
("Практическая бухгалтерия", 2017, N 10)Справочно. Самый популярный способ вывода денег - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и ПО: услуга проводится через авансы по договорам импорта товаров в кредит, на деле же они в страну не попадают. Обналичиваются средства через карты физлиц, на которые фиктивные компании "веерно" зачисляют деньги. Нередко в ход идут и корпоративные карты юрлиц и ИП.
(Данилов С.)
("Практическая бухгалтерия", 2017, N 10)Справочно. Самый популярный способ вывода денег - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и ПО: услуга проводится через авансы по договорам импорта товаров в кредит, на деле же они в страну не попадают. Обналичиваются средства через карты физлиц, на которые фиктивные компании "веерно" зачисляют деньги. Нередко в ход идут и корпоративные карты юрлиц и ИП.