Внутренний аудит в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Внутренний аудит в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Применение Указания Банка России от 25.12.2017 N 4662-У (в редакции Указания Банка России N 5774-У, вступившего в силу с 01.04.2022)
("Официальный сайт Банка России", 2022)Вопрос: Согласно п. 2.8 Указания N 4662-У финансовая организация (ФО) должна в течение 3 рабочих дней со дня окончания квартала представить в Банк России сводную информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего контроля, руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации (далее - руководители служб) и специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - специальное должностное лицо) (СДЛ). Редакция вступает в силу с 01.04.2022. Должны ли ФО уже 05.04.2022 представить в Банк России информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ кредитной организации в I квартале 2022 года?
("Официальный сайт Банка России", 2022)Вопрос: Согласно п. 2.8 Указания N 4662-У финансовая организация (ФО) должна в течение 3 рабочих дней со дня окончания квартала представить в Банк России сводную информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего контроля, руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации (далее - руководители служб) и специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - специальное должностное лицо) (СДЛ). Редакция вступает в силу с 01.04.2022. Должны ли ФО уже 05.04.2022 представить в Банк России информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ кредитной организации в I квартале 2022 года?
Статья: Корпоративный комплаенс: как много в этом слове...
(Макарова О.А.)
("Предпринимательское право", 2021, N 1)Данное Положение принято в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном Банке (Банке России)" <7> (далее - Федеральный закон "О Центральном Банке (Банке России)") и Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8> (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"), в которых также термин "комплаенс" и иные прочие связанные с ним термины не используются. Так, согласно ст. 11.1-2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" "кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать установленные Банком России требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, включая требования к деятельности руководителя службы внутреннего контроля и руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации, в банковских группах" <9>.
(Макарова О.А.)
("Предпринимательское право", 2021, N 1)Данное Положение принято в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном Банке (Банке России)" <7> (далее - Федеральный закон "О Центральном Банке (Банке России)") и Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8> (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"), в которых также термин "комплаенс" и иные прочие связанные с ним термины не используются. Так, согласно ст. 11.1-2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" "кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать установленные Банком России требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, включая требования к деятельности руководителя службы внутреннего контроля и руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации, в банковских группах" <9>.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 28.12.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 95. Внутренний аудит Банка России осуществляется службой главного аудитора Банка России, непосредственно подчиненной Председателю Банка России.
(ред. от 28.12.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 95. Внутренний аудит Банка России осуществляется службой главного аудитора Банка России, непосредственно подчиненной Председателю Банка России.